单击此处编辑母版标题样式单击此处编辑母版文本样式第二级第三级第四级第五级单击此处编辑母版标题样式单击此处编辑母版文本样式第二级第三级第四级第五级1第7章 债券发行与承销 第一节 债券发行承销概述 一债券发行的基本条件 债券发行条件是指债券发行者以债券形式筹集资金时所必须考虑的有关因素主要包括债券种类发行额度债券期限偿还方式票面利率付息方式发行价格收益率有无担保等

单击此处编辑母版标题样式单击此处编辑母版文本样式第二级第三级第四级第五级第四节　债券发行与承销　　　　　　主要涉及债券评级发行与承销的步骤发行方式及价格确定等问题一企业债券的发行与承销：(一)债券的信用评级：(二)企业债券发行与承销的步骤：(一)债券的信用评级：　　　进行债券信用评级的最重要原因是方便投资者进行债券投资决策 　　　由于受时间知识和信息的限制无法对众多债券进行分析和选择由此需要专业机

单击此处编辑母版标题样式单击此处编辑母版文本样式第二级第三级第四级第五级第二章 债券发行与承销本章学习目的：1.掌握债券的概念及基本特征2.掌握各种主体发行债券的目的3.掌握债券的信用评级4.掌握债券的承销方式5.了解我国债券市场的构成与发行特点6.了解债券发行的基本程序7.掌握可转换债券的内涵第一节 债券发行的基本内容一债券的概念及基本特征1.概念 指债务人为筹集资金依照合法手续向社