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舞弊风险评估与应对被审计单位索引号2300项目截止日期间编制人复核人日期日期一审计目标识别评估和应对舞弊导致的重大错报风险二舞弊风险的识别和评估程序实施的程序索引号执行人1.就舞弊风险询问管理层和其他人员 2310 2.考虑舞弊风险因素包括考虑: (1)与对财务信息作出虚假报告相关的舞弊风险因素 (2)与侵占资产相关的舞弊风险因素 2320 3.实施分析程序并考虑其他因素 2
危险源辨识风险评价和风险控制策划控制程序(HBQY-CX-12)1 目的持续对全管理处范围内所有危险源进行辨识风险评价和风险控制的策划为消除事故隐患奠定基础2 适用范围适用于全管理处危险源辨识风险评价和风险控制的策划工作3 职责3.1 管理者代表负责组织管理处危险源的辨识风险评价和风险控制的策划工作3.2 安全办公室是管理处危险源辨识风险评价和风险控制的策划工作的归口管理部门3.3 各科室和
风险控制 项目风险--投资者以及用户对我们的这个项目产生质疑不想相信的态度使项目无法运转下去解决方案:1了解他们质疑的地方作回答以及修正 2列出一些数据对我们项目作为支撑举出例子资金风险--资金不足影响项目有效的正常运作解决方案:1寻求教育局和创新创业中心的帮助我们项目的出发点事可以实现就业和创业双合一的方针跟这个部门是挂钩的所以我们申请的资助是可以通过的 2我
内部审计与舞弊控制分析摘要:目前舞弊行为虽然已经引起各企业高度的并在一定程度和范围内采取了相应的措施但是企业财务报告造假的问题仍然十分严重有关内部审计与舞弊行为是否相关内部审计如何影响舞弊行为以及影响程度的问题各界一直都停留在理论研究和案例分析阶段在对国内外相关研究成果系统分析的基础上从内部审计和财务舞弊的基本理论入手将内部审计与财务舞弊这两个问题联系起来分析内部审计对财务舞弊的影响机理
(一)查找五类风险??1.查找思想道德风险?轻卡销售部依干部职工日常工作生活中思想道德方面可能约束不够而产生的不廉洁行为为依据主要针对不注重政治学习导致理想信念动摇道德水准滑坡弄虚作假以权谋私利用手中权利索要或收受他人的好处为他人谋利益等方面进行思想道德风险的查找???2.查找职责风险轻卡销售部依岗位职责的特殊性外部环境和制度机制等方面的实际风险可能造成在岗人员不正确履行岗位职责或不作为构成失职渎
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