华泰证券投资银行债券业务流程及相关文件项目承揽项目建议书 2项目承揽计划表3《客户走访信息采集表》4《投资银行项目服务需求表》(如需要)5《项目开发终止情况表》(项目开发终止或失败)1234在每月第一个工作日提交5在项目开发终止或失败后10个工作日内提交尽职调查尽职调查计划尽职调查清单尽职调查前项目立项项目备案立项申请表 2备案立项申请报告立项评审会议召开前5个工作日备
债券业务指南二〇一四年三月目录 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc384022301 目录 PAGEREF _Toc384022301 h 2 HYPERLINK l _Toc384022302 总述 PAGEREF _Toc384022302 h 3 HYPERLINK l _Toc384022303 债券发行 PAGE
企业债券发行流程一申报材料制作阶段1发行人形成发债意愿并与发改部门预沟通2制作发行人本次债券发行的申请报告3召开股东大会形成董事会决议制定债券发行章程.4出具发行企业债券可行性研究报告报告应包括债券资金用途发行风险说明偿债能力分析等5安排担保事宜发行人做好企业债券发行的担保工作按照《担保法》的有关规定聘请其他独立经济法人依法进行担保并按照规定格式以书面形式出具担保函6安排审计机构发行人及其担
债权投资计划企业债券与债券的对比优缺点企业债券优点:资金成本低债券利息在税前支付与股票相比发行债券的成本较少投资者群体广泛企业债是实现大规模长期品种发行的最好选择保障股东控制权债券持有人无权参与发行企业的经营管理决策不仅可以保障股东控制权避免股权稀释而且便于主动调节财务结构筹措大额资金企业债券融资规模一般较大并且期限较长收益稳定企业债券具有较好的流动性并且其收益相对稳定对企业债券融资提供了重要
深圳证券交易所证券短期债券
第六节:债券与财务会计债券债券的概念债券是指依照法定程序发行的约定在一定期限还本付息的有价证券债券与股票都是有价证券区别:性质不同股票表示的是股东权股权凭证债券表示的是债权债权凭证收益不同股票持有人是从利润中分取股息红利债券持有人则不论知否盈利都有权以事先约定的利率记取利息承担风险不同债券持有人承担的风险相对于股票持有人要小对经营管理享有的权利不同股票持有人可以
企业债券与债券的区别与联系徐鹏一什么是债券(一)债券的内涵债券是发行人依照法定程序发行并约定在一定期限还本付息的有价证券债券是债务的证明书是设定一定债权的有价证券体现的法律关系是发行人与投资者之间的债权债务关系而且是这一关系的法律凭证(二)债券的特征1偿还性偿还性是指债券有规定的偿还期限债务人必须按期向债权人支付利息和偿还本金2流动性流动性是指债券持有人可按自己的需要和市场的实际状况灵活地转让
附件三:系统业务流程图1BICMSQ地点的业务流程采购业务.1价格套申请价格拟签系统价格套套.2使用价格套采购业务系统合同采购订单(磅单)采购收货采购发票(根据订单开票).3专项采购业务合同拟签系统合同采购订单(磅单)采购收货采购发票(根据订单开票)生产业务.1生产加工业务 加工种类:剪切料冷却块消耗资材(SQ)生产工单手工物料追踪产成品追踪.2内部结转业务其他出货(交易代码)其他收货(
债券承销业务尽职调查指引第一章 总则 为规范承销机构开展债券承销业务促进承销机构做好尽职调查工作根据《债券发行与交易管理办法》《债券承销业务规范》等相关法律法规规范性文件和自律规则制定本指引法律法规自律组织等对债券承销业务尽职调查工作另有规定的应当从其规定 本指引所称尽职调查是指承销机构及其业务人员勤勉尽责地对发行人进行调查以了解发行人经营情况财务状况和偿债能力并有合理
可转债可转债全称为 可转换债券在目前国内市场就是指在一定条件下可以被转换成股票的债券可转债具有 债权和期权的双重属性其持有人可以选择持有债券到期获取还本付息也可以选择在约定的时间内转换成股票享受股利分配或 资本增值所以投资界一般戏称可转债对投资者而言是保证 本金的股票可转换债券的特点 (1)具有债券股票双重性质 (2)利息固定 (3)换股溢价(一般为520)
违法有害信息,请在下方选择原因提交举报