相关文档

• 稽核制度.doc

  稽 核 制 度一现金管理:(一)现金日记帐必须用订本式帐簿(二)每日业务终了必须结出当天现金收支数及库存余额并与电算化现金日报表核对无误(三)现金收入应全部解缴银行不得坐支不得以白条抵现(四)如实反映现金收付情况出纳收取现金及解缴银行应如实在现金日记帐收付方反映不得直接记银行帐(五)按《现金管理条例》规定使用现金对超过结算起点的报销须经主任书面同意(六)现金出纳人员轮换后必须更换存放现金的保险箱密

• 稽核制度.doc

  稽核制度第一条 单位的稽核工作由办公室随时指定适当人员执行稽核工作 第二条??本单位稽核业务范围定为帐务业务财务总务监验五项除另有规定外悉以本办法规定办理 第三条??稽核人员对于所审核的事项应负责任必要时并应在有关帐册簿据上签章 第四条??稽核人员除依照规定审核本单位所送凭证帐表外每年稽察次数视事实需要而定 第五条??稽核人员前往稽核之前应先准备及收集有关拟订计划及进

• 稽核制度.docx

  稽核制度稽核小组部门职责部门名称稽核小组上级部门总经办上级主管总经理下属部门无主管岗位稽核小组组长部门编号OD—02所属岗位稽核小组组长稽核专员岗位编制5人部门目标通过稽核全的一切工作运作情况达到有效控制确保组织持续改善的目的部门职责稽核工作：稽核工作职责执行情况稽核作业流程程序文件管理办法执行情况稽核操作指引规章制度执行情况稽核会议决议执行情况稽核内部联络单执行情况稽核纠正与预防措施执

• 会计稽核制度.doc

  1主题内容与适用范围1.1为了加强会计核算和会计监督提高会计核算工作质量保证会计信息的真实性准确性完整性和合法性根据《中华人民共和国会计法》及其他相关规定结合本实际特制定本制度1.2本制度规定了会计稽核的依据组织形式方法和要求等内容1.3本办法适用于计财部及相关部门各子可参照本办法制定本会计稽核管理制度并交股份计划财务部备案2会计稽核工作的主要依据2.1国家统一会计制

• 稽核管理制度.doc

  稽核管理制度第一章 总 则第一条 为保证经营方针政策及各项制度的贯彻执行建立有效的决策监督和反馈机制加强经营风险防范维护财产的安全完整和有效的经营加强稽核工作的严肃性独立性和权威性根据《证券法》《证券内部控制制度》的要求和的各项管理制度的规定制定本制度第二条 总部专设稽核部门负责的稽核工作稽核部门直接对董事会负责稽核工作保持相对独立性第二章 稽核部门的职责

• 稽核管理制度.doc

  稽核管理制度第一章 总则第一条 为了加强及所属分营业部（以下简称分支机构）的财务管理与监督维护财经法纪改善经营管理提高经济效益保证各项经营活动健康持续开展根据《中华人民共和国审计法》《中华人民共和国审计法实施条例》及实际情况制定本制度第二条 本制度适用于各部门及所属分支机构第三条 本制度所称稽核是指稽核人员根据国家相关政策法规及规章制度的相关规定通过复核或实地稽查的

• 内部稽核制度.doc

  内部稽核制度□总则第一条本各部门及各下属营业单位的稽核工作，由管理部随时指定适当人员执行稽核工作。第二条本稽核业务范围，定为帐务、业务、财务、总务、监验五项，除另有规定外，悉以本办法规定办理。第三条稽核人员对于所审核的事项，应负责任，必要时，并应在有关帐册簿据上签章。第四条稽核人员，除依照规定审核各单位所送凭证帐表外，并应分赴各单位实地稽察，每年稽察次数视事实需要而定。第五条稽核人员前

• 内部稽核制度209.doc

  内部稽核制度一为贯彻执行国家和的有关财务会计制度提高会计核算的工作质量防止差错和舞弊行为根据《会计法》和《会计基础工作规范》制定本制度二内部稽核的内容包括审核原始凭证复核记账凭证复核会计账簿和财务会计报告三内部稽核分为三个层次：由项目或费用会计人员对原始凭证进行审核由会计主管对项目或费用会计人员编制的会计凭证账本分部报表进行复核由会计经理对财务报表进行复核四未设会计经理的子由财务

• 会计稽核制度1.doc

  会计稽核制度稽核工作的职责审核财务费用等计划指标项目是否齐全编制依据是否可靠有关计算是否正确各项计划指标是否相互衔接审核之后应提出建议或意见以便修改和完善计划与预算审核实际发生的经济业务或财务收支是否符合有关法律法规规章制度的规定如发现问题应及时指出并采取切实措施加以制止和纠正审核会计凭证会计帐薄会计报表和其他的内容是否合法真实准确完整手续是否齐全是否符合有关法律法规规章制度规定的要求审

• 体系稽核管理制度.doc

  体系稽核管理制度编写部门编写人编写人签名日期审核人签名日期体系办批 准发行日期