注:①各子总体费用(采购用款运杂费销售用款)及工资等根据审批后的月计划(市场计划采购计划销售计划费用预算计划)执行 ②总按月向各子划拨用于日常业务周转用的周转金此笔资金主要用于计划外采购总每月初授权子周转金使用总额度具体执行时控制每笔额度上限(具体额度由总另行规定)例如:月初总向顺和贸易划拨50万元周转金而规定单笔使用额度不允许超过10万元
财务付款管理制度为规范资金的使用掌握资金流向特规范流程如下:预付货款申请流程:采购部填写《付款申请单》并附采购计划采购合同由风险部主管复核采购部经理审核费用会计复核后财务主管审核预付货款是否符合规定及金额准确性并签字总经理审批出纳根据付款申请单制单后网银主管详细复核预付货款的合理性准确性之后予以付款注意事项:财务审核依据:采购计划采购合同发票收据等货款支付申请流程:采购部根据发票入库单采购
上海点金供应链管理有限财务费用报销及付款流程图流程图说明权责部门相关表单文件报销及付款单据整理粘贴 财务经理审核财务部审核转下一页部门经理审核填写《费用报销及用款申请单》报销人员根据费用报销制度要求整理好需要报销的发票或单据并进行整齐粘贴根据报销内容填写《费用报销单》及《用款申请单》外地出差的填写《出差费报销单》报销及经办人员报销发票及单据借款单报销单填写要求不得涂改不得用铅笔或红色字体的
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政 策:1.授权人要严格把关审核各项费用审批权限范围内的费用超出授权权限的由上一级审批授权权限参照《授权书》的规定2.费用发生后需及时报销支票支付的费用应当自领取支票之日起10日内报销或送还报销时发票与转账支票领用审批单内容不符的不予报销预借差旅费自出差返回日起10日内报销其他费用发生后在当月内报销本年内费用需在12月31日前报销3.各种发票收据必须符合《中华人民共和国发票管理办法》和实施细则
费用报销审批流程1费用报销签字流程为:费用发生人填写报销申请→部门主管确认业务发生属实性及财务制度符合性→财务经理审核→总经理批准(2000元(含)以上必须董事长批准)→出纳通知领款2报销单据传递流程:报销人在本部门签字后只需交财务部会计复核即可后续由会计统一提报给财务经理审核然后到总经理董事长审批经最终审批后集中交给出纳由出纳根据资金情况通知报销人领款原则上费用报销一周报一次3报销期限:业务发生
流程名称: 费用报销审批及核销流程 - 5 -拟制:颜思丹审核: 批准: 目的为报销及时、报销合理合规合法的审批,特制定本流程。范围适用于全体员工的费用报销行为(本处所指费用,系指管理费用、销售费用、制造费用、财务费用)。流程边界流程起点申请人提交报销申请流程终点申请人确认核销 前段流程无后段流程无职责部门职责描述申请人◆ 按报销制度填写报销申请单据◆ 整理
单击此处编辑母版标题样式单击此处编辑母版文本样式第二级第三级第四级第五级湖北英华 财务部单击此处编辑母版标题样式单击此处编辑母版文本样式第二级第三级第四级第五级单击此处编辑母版标题样式单击此处编辑母版文本样式第二级第三级第四级第五级单击此处编辑母版标题样式单击此处编辑母版文本样式第二级第三级第四级第五级单击此处编辑母版标题样式单击此处编辑母版文本样式第二级第三级第四级第五级单击此处编辑母版标
但对无固定经营场地或者财务制度不健全的纳税人请领购发票主管税务机关有权要求其提供担保人不提供担保人的可以视其情况要求其提供保证金并限期缴销发票 2发票基本要素完整性规定 发票上开票日期客户名称商品名称或经营项目计量单位数量单价大小写金额开票人等项目均要按规定要求完整填写 项目不完整一般要开票单位补填 增值税专用发票还应具备纳税人税务登记号适用税率应纳增值税额等
财务费用报销流程图流程图说明权责部门相关表单文件报销单据整理粘贴 NGNG部门经理审核财务部审核转下一页NG直接主管审核填写《费用报销申请单》报销人员根据费用报销制度要求整理好需要报销的发票或单据并进行整齐粘贴根据报销内容填写《费用报销单》外地出差的填写《外埠出差费报销单》报销人员报销发票报销单据财务费用报销制度借款单报销单填写要求不得涂改不得用铅笔或红色字体的笔填写并附上相关的报销发票
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