单击此处编辑母版标题样式单击此处编辑母版文本样式第二级第三级第四级第五级单击此处编辑母版标题样式单击此处编辑母版文本样式第二级第三级第四级第五级第三章 审计流程 程序案例(一)红光机械厂是市重点国有企业近年由于市场竞争激烈该厂销售收入和利润波动较大2009年5月中旬市审计局对其进行了审计主要审计工作如下: 12009年5月11日审计组根据审计项目计划拟草了审计通知书并经局长签字后安
审批程序流程图现场踏勘厂址审查项目相关材料确定审批权限业主提交申请填写登记表 → → 重点项目组织专家审议公示征求意见根据踏勘结果确定环评等级 → 环保三同时跟踪检查及环境监理
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审计监察系统后续审计监察流程单位名称审计监察办公室流程名称后续审计监察流程层次7任务概要根据审计监察整改和处理回复进行后续审计监察单位审计监察办公室被审计监察单位节点ABC1后续审计监察工作的组织实施根据报告结果情况和整改处理回复确定后续工作立项后续审计监察制定后续审计监察方案对重大事项实施现场审计监察跟踪结束后续审计监察现场工作根据审计监察结果编写后续工作报告整理进入档案管理流
XX证券经纪业务管理变革项目 现场稽核流程(1)IA-FL-1稽核与法律部被稽核单位监察委员会根据稽核工作年度计划确定被稽核单位稽核部总经理审批填制稽核通知书成立成员在2人以上的稽核组明确稽核组成员分工审批收集被稽核单位材料填制稽核方案召开稽核座谈会填写稽核座谈会记录稽核座谈会记录填写调阅退还材料清单准备调阅材料并在调阅退还材料清单上签字对调阅材料进行检查测试存档检查被稽核单位内控制
单击此处编辑母版标题样式单击此处编辑母版文本样式第二级第三级第四级第五级中华医院管理学会CHINESE HOSPITAL ASSOCIATION 北碚区内部审计项目实施操作流程主讲人:彭纯富 内审流程一准备阶段二实施阶段三报告及处理阶段四归档阶段一准备阶段1编制年度计划2根据年度计划确定审计项目拟制送 达审计通知书3实施项目审计调查4编制项目审计实施方案审计通知书的主送单位为被审计
页 3)执行力和效率风险2. 流程审计的主要方法流程 N流程 针对关键流程能力和有效性的测评框架(示意)一次评审通过率通过流程体系报告主要阐明如下几个方面:○⊿ 流程审计项目的主要交付物——《流程体系审计报告》任务工作项目2……
(1) HYPERLINK :.huwseservice_indexaudit 审计准备阶段:一要取得离任审计委托应及时取得董事会或其他权力机构的书面授权或委托书依据企业的有关制度开始实施审计工作企业董事会和层对审计任务的布置与大力支持是顺利实施离任审计的前提二要做好审前调查要分析任期内历年审计及结论以便整合审计资源提高工作效率三要制定审计方
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