相关文档

• 存货内部控制制度.doc

  存货内部控制制度第一章 总 则第一条 为了加强对存货的管理和控制保证存货的安全完整提高存货运营效率保证合理确认存货价值防止并及时发现和纠正存货业务中的各种差错和舞弊根据国家有关法律法规和《企业内部控制基本规范》制定本制度第二条 本制度所称存货是指在日常活动中持有以备出售的产成品或商品处在生产过程中的在产品在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料主要包括各类原材料在产品半成品产成品商

• 存货财务内部控制制度.doc

  存货财务内部控制制度（征意稿）第一条：为了加强和控制物资资产的财务监管使的物资实物管理和财务管理能相互稽核监督牵制保证实物资产的安全完整特制订本制度第二条：本制度仅财务部门在存货物资管理上的控制管理加以确定对于存货资产的实物管理应依照制订的相关制度执行 第三条：仓库管理不直接隶属财务部门管理但应接受财务部门正常的监督管理并配合财务部门做好各项稽核工作同时仓库部门应按照物资管理规定建

• 内部财务会计控制制度-存货.doc

  铁通内部财务会计控制制度 —— 存 货总则第一条 本制度所指存货是企业在日常生产经营过程中持有以备出售或者为了出售仍然处在生产过程中的在产品或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的一般材料燃料商品在产品半成品产成品等第二条 存货内部财务会计控制应当达到以下目标：1确保存货的安全完好2确保存货收发存计价的真实准确3确保存货记录的真实完整4确保存货数量

• 存货管理内部控制制度(暂行).doc

  存货管理内部控制制度(暂行) ——主材库管理制度主材库管理基本要求 准确及时安全快速账管员负责入库原纸条码打印保证条码打印无误负责出入退库原纸信息的录入包括晨龙软件速达软件保证所录入信息准确无误负责及时与车间过磅员核对出退库数据发现领料单填写错误必须当即退回过磅员重新填开根据库管员反馈的货位变动信息及时更新数据库数据负责原纸实际摆

• 企业内部控制流程——存货.doc

  企业内部控制流程——存货3．1 存货与授权批准控制3．1．1 存货采购请购流程1．存货采购请购流程与风险控制图存货采购请购流程与风险控制业务风险不相容责任部门责任人的职责分工与审批权限划分阶段总经理财务部采购部仓储部经理仓储统计员如果存货采购申请未经适当授权审批或越权审批可能产生重大差错及舞弊欺诈行为从而导致资产损失如果请购依据不充分或采购批量采购时机不合理可能导致企业资源浪费或发生舞弊行为审

• 浅谈企业存货内部控制.doc

  #

• 如何对存货进行内部控制.doc

  如何对存货进行内部控制问：如何对存货进行内部控制答：（一）存货管理岗位的分工与授权批准企业内部除存货管理部门及仓储人员外其余部门和人员接触存货时应由相关部门特别授权对于贵重物品危险品或保密物品等应当规定更严格的接触限制条件必要时存货管理部门内部也应当执行授权接触（二）存货的请购与采购控制企业应当根据预算有关规定结合本系统的业务特点编制存货年度季度和月份的采购生产存储销售预算并按照预算对实际执行情况

• 零创电子股份有限公司存货内部控制制度.doc

  零创电子股份有限存货内部控制制度第一节 总 则第一条 为了加强对零创电子股份有限（以下简称本或）存货的内部控制保证库存物资的验收进库存储保管和领料出库业务的规范有序揭示和防止差错根据《中华人民共和国会计法》等相关法律法规结合本的实际情况制定本制度第二条 本制度所称库存物资是指本持有的将在生产经营或提供劳务过程中消耗的各种物资包括原料及主要材料辅助材料修理用备品备件燃料

• 内部控制制度.doc

  内控精细化管理全案目 录 TOC o 1-3 h z u  HYPERLINK l _Toc223241472 第1章 内部控制——资金 PAGEREF _Toc223241472 h 6 HYPERLINK l _Toc223241473 1．1 资金支付授权审批制度 PAGEREF _Toc223241473 h 6 HYPERLINK l _

• 内部控制制度.doc

  文件名称： 内部控制制度 制定日期： 2012.11.11 受控类别： 对外秘 制定部门： 财务部 责任部门： 全部门 修改权限： 董事会 内部控制制