相关文档

• 060210.CTGP.NRV.6.2货币资金管理.内控手册.v6.9.doc

  6.2货币资金管理业务流程一业务流程范围1所涉及的业务范围开立帐户网上银行业务收支管理上下级资金缴拨现金捐赠现金银行存款和票据的日常管理以及相关的会计处理2所涉及的部门范围股份省市子和地市分财务部门法律部等3所涉及的计算机系统和相关维护部门财务管理系统资金管控系统财务部门企业信息化部二目标1确保货币资金的安全2确保现金和银行存款记录的及时性真实性准确性和完整性3符合货币资金管理的

• 060210.CTGP.NRV.1.3固定资产零星购置.内控手册.v6.9.doc

  1.3固定资产零星购置业务流程一业务流程范围1所涉及的业务范围填报固定资产零星购置申请表下达固定资产零星购置计划选择供应商组织采购签订合同并对合同的执行和存档进行管理对购入物资的数量质量和单价金额进行检验并对相关资产项目以及应付帐款进行记录对帐向供应商支付货款2所涉及的部门范围财务部门审计部门纪检监察部门网络发展部门(计划建设采购)运行维护部门综合管理部门企业信息化部门以及有零星资产购置资本

• 货币资金内部控制与管理.ppt

  货币资金内部控制与管理翟国强货币资金内部控制与管理法律规范审计要点案例分析货币资金的内部控制和管理法律规范中华人民共和国会计法企业会计基本准则第四条...财务会计报告使用者包括投资者债权人及其有关部门和社会公众等内部会计控制规范--基本规范内部会计控制规范--货币资金现金管理暂行条例支付结算办法货币资金的内部控制和管理货币资金：现金银行存款其他货币资金内控要点建立健全有效实施安全完整责任人：单

• 内部控制具体制度——货币资金管理.doc

  货币资金管理制度总则为了加强对货币资金的内部控制规范货币资金行为防范货币资金管理过程中的差错和舞弊根据《中华人民共和国会计法》《上海证券交易所上市内部控制指引》和《企业内部控制具体规范—货币资金(征求意见稿)》等法律法规并结合的实际情况制定本制度本制度适用于晋城蓝焰煤业股份有限(以下简称晋城煤业)本部分及所属全资子和控股子(以下简称各单位)参股子可参照执行释义

• 企业货币资金管理内部控制研究.pdf

  财会园地

• 5.2货币资金管理业务流程.doc

  #

• 营运资金管理——货币资金管理.ppt

  单击此处编辑母版标题样式单击此处编辑母版文本样式第二级第三级第四级第五级2017-12-10??单击此处编辑母版标题样式单击此处编辑母版文本样式第二级第三级第四级第五级2017-12-10??单击此处编辑母版标题样式单击此处编辑母版文本样式第二级第三级第四级第五级2017-12-10??单击此处编辑母版标题样式单击此处编辑母版文本样式第二级第三级第四级第五级2017-12-10??营运资金管理——

• 资金内控手册.doc

  第一部分 财务及资金管理流程手册一业务流程范围1业务范围 银行开户资金收支管理2部门范围 财务部相关部门二控制目标1确保资金安全2确保资金交易符合相关规定3保证资金核算的真实准确完整4保证生产经营必需的资金三的风险1资金非法挪用2职权分工不当3存在账外资产4资金账实不符四流程图(一)资金支付业务流程 (二)借款审批流程(三)银行账户核对流程 (四)票据领用

• 浅谈货币资金的内部控制.doc

  1 引言俗话说：无规矩不成方圆一个学校有校规来管理学生一个国家有自己的法律和道德文化来管理国民同样一个企业也需要一些措施来管理员工措施就是——内部控制 研究课题的目的与意义我们要研究的是货币资金的内部控制首先应明白什么是内部控制美国资助组织委员会（COSO）对内部控制的定义是的董事会管理层及其他人士为实现以下目标提供合理保证而实施的程序：运营的效益和效率财务报告的可靠性和遵守适用的法律法规我简

• 资金管理内控手册-0523-修改稿.doc

  资金管理内部控制手册中国铁路物资股份有限2011年5月Created with an evaluation copy of Aspose.Words. To discover the full versions of our APIs please visit: :products.asposewords目录资金管理内部控制手册说明 …………………………………………