保荐人尽职调查工作准则(2006年5月29日 证监发行字[2006] 15号)总则第一条??为了规范和指导保荐人尽职调查工作提高尽职调查工作质量根据有关法律行政法规及中国证券监督管理委员会(以下简称中国证监会)关于保荐业务管理的有关规定制定本准则第二条??本准则所称尽职调查是指保荐人对拟推荐公开发行证券的(以下简称发行人)进行全面调查充分了解发行人的经营情况及其面临的风险和问题并有充
第一部分 保荐机构尽职调查文件第一章 发行人基本情况调查1-1 改制与设立情况1-2 历史沿革情况1-2-1 发行人历次变更的营业执照历次备案的章程以及相关的工商登记文件1-2-1-1 有限设立1-2-1-1-1营业执照组织机构代码证等1-2-1-1-2 章程1-2-1-1-3 设立登记申请书1-2-1-1-4 共同组建的协议1-2-1-1-5 《企业名称预先核准
尽职调查工作制度工作底稿应真实准确完整地反映所实施的尽职调查工作工作底稿应内容完整格式规范记录清晰结论明确其内容至少应包括名称调查事项的时点或期间计划安排调查人员调查日期调查地点调查过程调查内容方法和结论其他应说明的事项工作底稿应有调查人员及与调查相关人员的签字工作底稿还应包括从或第三方取得并经确认的相关除注明来源外调查人员还应实施必要的调查程序形成相应的调查记录和必要的签字
企业尽职调查工作指引目 录 TOC o 1-2 h z HYPERLINK l _Toc156817662 一企业基本情况调查 PAGEREF _Toc156817662 h 2 HYPERLINK l _Toc156817663 二财务与会计调查 PAGEREF _Toc156817663 h 5 HYPERLINK l _Toc156817664 三
财务尽职调查指引一组织结构???之组织结构图(包括该的投资者投资者的母的子等)并列出该些的法定名称??内部管理组织结构包括各部门名称地点主要活动员工人数及报告结构等二会计主体概况?? 财务组织?? 薪酬税费及会计政策?? 会计报表(损益表资产负债表现金流量表)?? 表外项目(1)会计主体基本情况?? 取得营业执照验资报告章程组织架构图?? 了解会计主体全称成立
保前尽职调查报告因 向 银行申请流动资金贷款特申请我提供担保贷款金额 万元贷款期限 年贷款用途为 担保金额 万元担保期限 年担保费 保前尽职调查报告表客户基本情况注册资本:类型:股东构成:经营范围:主营业务:法定代表人:实际控制
尽职调查保密协议甲方:乙方:乙方就可能与甲方或其股东进行股权交易的考虑相联系向甲方索要相关文件信息以便乙方对甲方做出具体评价甲乙双方就尽职调查阶段的保密职责达成如下协议条款:1保密责任的范围:作为甲方提供此类信息的条件包括甲方所提供的所有数据报告说明预测及记录这些文件所包含或反映的信息在此统称为评价乙方同意有责任保证评价不会被用以伤害合作利益乙方同意评价将会被独立用于上述目的
(共40页)讲座时间:2013年3月10日主讲人:唐丽子 证券法律专业委员会委员 非讼法律服务业务(本次讲座主要是指投资资本市场运作等)最基本也是最重要的工作就是做尽职调查律师做并购项目协助客户作出投资决策之前对于目标企业的了解交易结构的设计交易方案的确定最最重要的是什么呢依然是我们对目标企业情况的了解这也就是我们今天的主题——尽职调查需要说明的是不仅非讼律师需要对项目对目标企业目
财务尽职调查百科名片财务尽职调查(Due Diligence Investigation)又称谨慎性调查一般是指投资人在与目标企业达成初步合作意向后经协商一致投资人对目标企业一切与本次投资有关的事项进行现场调查分析的一系列活动其主要是在收购(投资)等资本运作活动时进行但企业上市发行时也会需要事先进行尽职调查以初步了解是否具备上市的条件目录 l 11 财务尽职调查简述 l 22
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