内审工作手册 20年1月1日目 录 TOC o 1-2 h z u HYPERLINK l _Toc251569862 1.导论 PAGEREF _Toc251569862 h - 3 - HYPERLINK l _Toc251569863 2.内部审计组织 PAGEREF _Toc251569863 h -
内部审计工作业务手册 ()有限 内部审计工作业务手册 2007 集 团 审 计 部 审计部 第 0 页 内部审计工作业务手册 目 录 序言???????????????????????????????(2-5) 第一部分 内部审计办法??????????????????????(6-11) 第二部分 内部审计具体规范????????????????????(12-35) 内部审计
目 录第一章 获取审计业务约定书 1一获取审计业务约定书1二内部控制审计业务约定书的内容1三连续审计2四审计业务约定条款的变更2五业务约定书的文档记录3第二章 建立审计项目组3一项目小组成员的要求3二组建项目小组的考虑3三管理指导并监督项目小组4四项目小组成员的角色及责任5第三章 了解被审计单位及其环境6一了解被审计单位及其环境的必要性6二了解被审计单位及其环境的程度7三了解被审计单位及
内部审计工作计划第一步:了解(包括关联)基本情况组织审计人员有计划对及关联企业了解基本情况了解的内容主要有:1 企业发展史关联企业产业性质主营业务投资规模相关税种等2 及关联企业相互之间股权控制情况股权结构3 企业的内部控制制度是否健全是否科学有效4 会计制度是否建立健全是否符合企业核算要求会计核算是否规范是否有因会计处理错误导致管理失职现象测量税务风险存货管理是否 t _b
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医院内部审计工作制度为了加强医院内部审计工作根据审计部门《关于内部审计工作的规定》的要求特制定本制度 一医院内部审计制度以加强内部管理和监督维护财经纪律改善经营管理提高经济效益和社会效益二审计工作由医院经济管理小组负责在院长下依照国家法律法规和政策负责本院经济部门业务收支及经济效益进行内部审计监督独立行使内部审计职权对院长负责并报告工作三医院内部审计机构或审计人员接受上级审计机关的
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内部审计工作制度第一章总 则 第一条: 根据股份制企业规范化的需要及《中华人民共和国审计法》和审计署《关于内部审计工作的规定》的要求为加强内部的管理和监督完善企业经营管理提高经济效益结合我实际情况制定本制度 第二条: 内部审计工作是国家审计体系的重要组成部分实行内部审计制度是强化内部管理和监督的重要手段是贯彻国家各项方针政策保证企业内控制度的贯彻执行确保财产的完整和维护
XXXXXX内部审计工作流程规范内部审计具体业务的操作流程是完善内部审计工作确保审计人员顺利完成审计任务的重要保证根据《内部审计制度》及《内部审计实施细则》的相关规定内部审计业务的具体操作流程规范如下审计人员应在审计工作中按规定遵照执行根据内部审计工作的实质要求审计工作可分为以下步骤:步骤一:审计立项与授权一审计立项审计立项是指确定具体的内部审计项目即被审计的对象审计对象包括下属的各子
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