坏账发生作业流程版本:V10文件名称:ACR09修订日期:2009/04修订者:易飞事业部页次: 1 OF NUMS 1 作 业 说 明会计备注通过确认,确信已经形成坏账,则做坏账发生处理录入发生的坏帐:透过『坏账损失』作业录入已经确认的坏帐确认坏账损失:由财务主管对已经确认的的坏账作审核打印坏账损失单坏账发生坏账发生确认N审核坏帐损失单Y单别:坏账发生单会计可透过『坏账发生及收回明细表』察看坏帐损失明细
坏账准备作业流程版本:V10文件名称:ACR08修订日期:2009/04修订者:易飞事业部页次: 1 OF NUMS 1 作 业 说 明会计备注依据坏账计提策略,于『设定应收子系统参数』中制定坏账计提参数:1应收帐款余额百分比法2帐龄分析法坏账准备科目坏账损失科目设定账龄分析区间:透过『设置账龄分析区间』作业每月计提坏账准备:透过『计提坏账准备』
坏账收回作业流程版本:V10文件名称:ACR10修订日期:2009/04修订者:易飞事业部页次: 1 OF NUMS 1 作 业 说 明会计备注已经认列为坏账的款项,又因为一些原因,收回了录入收回的坏帐:透过『坏账收回』作业录入已经确认的坏帐确认坏账收回:由财务主管对已经确认的的坏账作审核打印坏账收回单坏账收回坏账收回确认N审核坏帐收回单Y单别:坏账发生单会计可透过『坏账发生及收回明细表』察看坏帐损失明细
收款冲帐作业流程版本:V13文件名称:DACR04修订日期:2009/04修订者:易飞事业部页次: 2 OF 1 作 业 说 明营业会计备注1收款冲帐来源:对销货的应收帐款收款冲帐需求2缴款单填写:由营业单位手填缴款单3审核缴款单:由营业单位主管是否审核此缴款单(如果为N则需重新修正此缴款单数据或作废此单据)4缴款单及附件转移:由营业单位将缴款单及其它收款凭
预收帐款作业流程版本:V13文件名称:DACR06修订日期:2009/04修订者:易飞事业部页次: 2 OF 2 作 业 说 明营业会计备注1预收款帐来源:对未销货之订单预收订金之收款缴款需求2缴款单填写:由营业单位手填缴款单3审核缴款单:由营业单位主管是否核准此缴款单(如果为N则需重新修正此缴款单数据或作废此单据)4缴款单及附件转移:由营业单位将缴款单及其
其它收款冲帐作业流程版本:V13文件名称:DACR05修订日期:2009/04修订者:易飞事业部页次: 2 OF 1 作 业 说 明需求单位会计备注1其它收款冲帐来源:非销货之其它应收帐款收款冲帐需求2缴款单填写:由需求单位手填缴款单3审核缴款单:由需求单位主管是否审核此缴款单(如果为N则需重新修正此缴款单数据或作废此单据)4缴款单及附件转移:由需求单位将缴
单到回冲作业流程版本:V10文件名称:DACP09修订日期:2009/02修订者:易飞事业部页次: 1 OF 1 作 业 说 明会计备注单到回冲说明:采购发票到了以后,单笔回冲当笔暂估应付帐款,暂估和立账分开产生凭证录入采购发票检查是否产生了本月应付暂估数据Y/N:进货暂估退货暂估委外暂估委外退货暂估自动分录抛转:通过自动分录『自动生成分录底稿作业』及『自动生成
应收帐款结帐作业流程(随货附发票)版本:V13文件名称:DACR01修订日期:2009/04修订者:易飞事业部页次: 2 OF 1 作 业 说 明会计营业备注应收帐款结帐来源:销货随货附发票及时产生应收帐款 (由订单销货作业流程随货附发票)转入销售发票自动产生:由订单销货作业流程之销货单确认时自动产生对应的销售发票3打印销售发票凭证:由会计单位打印销售发票凭证(
其它应收帐款结帐作业流程版本:V13文件名称:DACR03修订日期:2009/04修订者:易飞事业部页次: 2 OF 1 作 业 说 明会计需求(来源)单位备注1其它应收结帐来源:非销货之应收帐款之作业需求(如下脚出售收入、其它投资收入等)2收款单数据输入:由会计单位于应收帐款系统『录入收款单』输入其它应收结帐数据3打印结账单凭证:由会计单位打印收款单凭证4审核
应收帐款结帐作业流程(月结帐)版本:V13文件名称:DACR02修订日期:2009/04修订者:易飞事业部页次: 2 OF 2 作 业 说 明营业会计备注1应收账款结账来源:销货月结产生应收账款之作业需求2销售发票自动产生Y/N:销售发票是否由系统自动产生(如果为Y则需由系统自动产生作业执行,否则由人工输入认定)3自动产生销售发票:由营业单位于应收账款系统『销售
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