大桔灯文库logo

下载提示:1. 本站不保证资源下载的准确性、安全性和完整性,同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。
2. 本文档由用户上传,版权归属用户,大桔灯负责整理代发布。如果您对本文档版权有争议请及时联系客服。
3. 下载前请仔细阅读文档内容,确认文档内容符合您的需求后进行下载,若出现内容与标题不符可向本站投诉处理。
4. 下载文档时可能由于网络波动等原因无法下载或下载错误,付费完成后未能成功下载的用户请联系客服处理。

相关文档

  • ——.docx

    企业内部控制流程——工程项目5.1 工程项目与授权批准控制5.1.1 工程项目业务流程1.工程项目业务流程与风险控制图工程项目业务流程与风险控制业务风险不相容责任部门责任人的职责分工与审批权限划分阶段总经理工程部项目部相关部门施工单位如果工程项目成本失控可能造成企业经营管理效益和效率低下或因企业项目变更的申请没有经过相关部门或中介机构(如工程监理财务监理等)的审核而给企业造成经济损失如果

  • --管理.docx

    企业内部控制——工程项目工程项目授权批准制度制度名称工程项目授权批准制度受控状态文件编号执行部门监督部门考证部门第1条 为规范企业工程项目实施中的授权批准行为明确授权范围责任和权限强化工程项目授权的管理维护项目实施的工作秩序根据国家相关法律法规规定和企业实际情况特制定本制度第2条 企业的工程项目事宜由工程部主要负责其他部门应该根据需要给予积极的配合第3条 凡企业有工程项目立项工程部经理

  • ——并购.docx

    企业内部控制流程——企业并购20.1 企业并购与审批控制20.1.1 潜在并购交易审核流程1.潜在并购交易审核流程与风险控制图潜在并购交易审核流程与风险控制业务风险不相容责任部门责任人的职责分工与审批权限划分阶段董事会总经理总会计师并购项目组如果并购交易前期准备不充分或越权审核会产生重大差错或舞弊欺诈行为从而使企业遭受损失如果企业并购规划制订不合理会导致企业并购实施的失败审批批准《并购规

  • ——衍生具.docx

    企业内部控制流程——衍生工具19.1 衍生工具与审批控制19.1.1 衍生工具业务审批流程1.衍生工具业务审批流程与风险控制图衍生工具业务审批流程与风险控制业务风险不相容责任部门责任人的职责分工与审批权限划分阶段总经理财务总监审计人员出纳交易专员证券投资专员如果衍生工具交易未能准确及时有序地记录和传递交易指令可能会导致企业丧失交易机会或发生交易损失如果衍生工具交易未经适当审核或超越授权审

  • ——筹资.docx

    企业内部控制流程——筹资9.1 筹资与授权审批控制9.1.1 筹资业务管理流程1.筹资业务管理流程与风险控制图筹资业务管理流程与风险控制业务风险不相容责任部门责任人的职责分工与审批权限划分阶段总经理财务总监财务部经理财务部筹资主管如果筹资活动违反国家法律法规可能遭受外部处罚经济损失和信誉损失或资金冗余及债务结构不合理就可能造成筹资成本过高如果债务过高资金安排不当不能按期偿债资金管理不当等

  • —资金.docx

    企业内部控制流程—资金1.1 资金与授权批准控制1.1.1 资金支付业务流程1.资金支付业务流程与风险控制图资金支付业务流程与风险控制业务风险不相容责任部门责任人的职责分工与审批权限划分阶段总经理财务总监财务部经理财务部相关部门如果资金记录不准确不完整可能会造成账实不符或导致财务报表信息失真如果有关单据遗失变造伪造非法使用等会导致资产损失法律诉讼或信用损失如果资金使用违反国家法律法规企业

  • ——预算.docx

    企业内部控制流程——预算10.1 预算与授权批准控制10.1.1 预算工作业务流程1.预算工作业务流程与风险控制图预算工作业务流程与风险控制业务风险不相容责任部门责任人的职责分工与审批权限划分阶段股东大会董事会预算委员会预算执行部门如果预算的下达和执行不力可能造成预算失去其应有的权威性和严肃性如果预算目标不合理不完整或标准不科学可能造成企业预算管理体系缺乏科学性和准确性如果预算分析不正确

  • ——销售.docx

    企业内部控制流程——销售4.1 销售与授权审批控制4.1.1 销售业务审批流程1.销售业务审批流程与风险控制图销售业务审批流程与风险控制业务风险不相容责任部门责任人的职责分工与审批权限划分阶段总经理营销总监财务部销售部客户如果合同的签订未经正确授权从而导致资产损失舞弊和法律诉讼如果销售行为违反了国家的法律法规可能导致企业遭受外部处罚经济损失和信誉损失或因销售政策和信用政策管理不规范不科学

  • ——担保.docx

    企业内部控制流程——担保12.1 担保与评估审批控制12.1.1 担保业务管理流程1.担保业务管理流程与风险控制图担保业务管理流程与风险控制业务风险不相容责任部门责任人的职责分工与审批权限划分阶段股东大会董事会总经理财务总监财务部审计部及法律顾问担保经办人担保申请人如果担保评估不适当可能因诉讼代偿等而遭受损失如果担保业务未经适当审批或超越授权审批可能会产生重大差错舞弊或欺诈行为而使企业遭

  • —采购.docx

    企业内部控制流程—采购2.1 请购审批与预算控制2.1.1 请购审批业务流程1.请购审批业务流程与风险控制图请购审批业务流程与风险控制业务风险不相容责任部门责任人的职责分工与审批权限划分阶段总经理财务总监采购部经理采购专员相关部门如果采购未经适当审批或超越授权审批可能产生重大差错或舞弊欺诈行为从而使企业遭受损失如果请购依据不充分不合理会导致企业资源浪费如果相关审批程序不规范不正确可能导致企

违规举报

违法有害信息,请在下方选择原因提交举报


客服

顶部