大桔灯文库logo

下载提示:1. 本站不保证资源下载的准确性、安全性和完整性,同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。
2. 本文档由用户上传,版权归属用户,大桔灯负责整理代发布。如果您对本文档版权有争议请及时联系客服。
3. 下载前请仔细阅读文档内容,确认文档内容符合您的需求后进行下载,若出现内容与标题不符可向本站投诉处理。
4. 下载文档时可能由于网络波动等原因无法下载或下载错误,付费完成后未能成功下载的用户请联系客服处理。

相关文档

  • -.doc

    客户签 名日 期项目测试企业层面的内部控制层面控制编制索引号C010会计期间复核页次2编制说明:1 本审计工作底稿记录执业人员执行控制测试的过程。2 执业人员必须对所有能够实现控制目标的关键控制活动执行控制测试。3 控制测试的样本量受控制发生的频率以及与控制相关的风险共同影响。4 所有测试的样本,不需要取得相关单据的复

  • -中化处理和.doc

    客户签 名日 期项目测试企业层面的内部控制集中化的处理和控制编制索引号C006会计期间复核页次2 编制说明:1 本审计工作底稿记录执业人员执行控制测试的过程。2 执业人员必须对所有能够实现控制目标的关键控制活动执行控制测试。3 控制测试的样本量受控制发生的频率以及与控制相关的风险共同影响。4 所有测试的样本,不需要取得相关

  • -与环境相关.doc

    客户签 名日 期项目测试企业层面的内部控制与控制环境相关的控制编制索引号C001会计期间复核页次2编制说明:1 本审计工作底稿记录执业人员执行控制测试的过程。2 执业人员必须对所有能够实现控制目标的关键控制活动执行控制测试。3 控制测试的样本量受控制发生的频率以及与控制相关的风险共同影响。4 所有测试的样本,不需要取得相关

  • -监督经营成果.doc

    客户签 名日 期项目测试企业层面的内部控制监督经营成果的控制编制索引号C007会计期间复核页次2编制说明:1 本审计工作底稿记录执业人员执行控制测试的过程。2 执业人员必须对所有能够实现控制目标的关键控制活动执行控制测试。3 控制测试的样本量受控制发生的频率以及与控制相关的风险共同影响。4 所有测试的样本,不需要取得相关单

  • -对有效性监督和评价.doc

    客户签 名日 期项目测试企业层面的内部控制对控制有效性的内部监督和内部控制评价编制索引号C005会计期间复核页次2编制说明:1 本审计工作底稿记录执业人员执行控制测试的过程。2 执业人员必须对所有能够实现控制目标的关键控制活动执行控制测试。3 控制测试的样本量受控制发生的频率以及与控制相关的风险共同影响。4 所有测试的样本

  • 第110讲_.doc

    审计(2021)考试辅导第二十章+企业内部控制审计不易, 第\* Arabic\* MERGEFORMAT2页 ?第五节 企业层面控制的测试??一、与控制环境相关的控制在进行内部控制审计时,可以先了解控制环境的各个要素,在此过程中考虑其是否得到执行[诚胜治管组人]。?二、针对管理层和治理层凌驾于控制之上的风险而设计的控制1针对重大的异常交易的控制。2针对关联方交易的控制

  • -针对管理和治理凌驾于之上风险而设计.doc

    客户签 名日 期项目测试企业层面的内部控制针对管理层和治理层凌驾于控制之上的风险而设计的控制编制索引号C002会计期间复核页次2编制说明:1 本审计工作底稿记录执业人员执行控制测试的过程。2 执业人员必须对所有能够实现控制目标的关键控制活动执行控制测试。3 控制测试的样本量受控制发生的频率以及与控制相关的风险共同影响。4

  • -信息系统和与流程相关应用.doc

    客户签 名日 期项目测试企业层面的内部控制信息系统控制和与流程相关的应用控制编制索引号C009会计期间复核页次3编制说明:1 本审计工作底稿记录执业人员执行控制测试的过程。2 执业人员必须对所有能够实现控制目标的关键控制活动执行控制测试。3 控制测试的样本量受控制发生的频率以及与控制相关的风险共同影响。4 所有测试的样本,

  • 第101讲_务流程应用系统或交易信息系统缺陷评价(1).doc

    审计(2021)考试辅导第二十章+企业内部控制审计不易, 第\* Arabic\* MERGEFORMAT5页 ?第五节 企业层面控制的测试?【考点】企业层面控制的测试一、与控制环境相关的控制?项目说明含义控制环境包括治理职能和管理职能,以及治理层和管理层对内部控制及其重要性的态度、认识和行动作用(1)控制环境设定了被审计单位的内部控制基调,影响员工的内部

  • 第A101讲_务流程应用系统或交易信息系统缺陷评价(1).docx

    第 PAGE 10页 共10页买新课:第五节企业层面控制的测试【考点】企业层面控制的测试一与控制环境相关的控制项目说明含义控制环境包括治理职能和管理职能以及治理层和管理层对内部控制及其重要性的态度认识和行动作用( 1)控制环境设定了被审计单位的内部控制 基调 影响员工的内部控制 意识 ( 2)良好的控制环境是实施有效内部控制的 基础( 1)在进行内部控制审计时注册会

违规举报

违法有害信息,请在下方选择原因提交举报


客服

顶部