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编号:QI-B037版号:A41第 - 5 -页共 4 页文件名称: 内部财务审计流程 生效日期:2013-6-30- 5 -拟制:审核: 批准: 目的检查财务报表的真实性、完整性、合规性。范围适用于财务报表真实性、完整性、合规性审核过程。流程边界流程起点审计立项流程终点审计报告审批通过 前段流程无流程后段流程无流程职责部门职责描述董事长◆ 根据经营需求提
文件名称: 内部财务审计流程 - 4 -拟制:审核: 批准: 目的检查财务报表的真实性、完整性、合规性。范围适用于各投资财务报表(包括各项管理分析报表)真实性、完整性、合规性内部过程。流程边界流程起点审计立项流程终点审计报告审批通过 前段流程无流程后段流程无流程职责部门职责描述董事会(长)◆ 根据经营需求提出审计的需求;◆ 本次审计的立项;◆ 指定本次审计
XX证券经纪业务管理变革项目 现场稽核流程(1)IA-FL-1稽核与法律部被稽核单位监察委员会根据稽核工作年度计划确定被稽核单位稽核部总经理审批填制稽核通知书成立成员在2人以上的稽核组明确稽核组成员分工审批收集被稽核单位材料填制稽核方案召开稽核座谈会填写稽核座谈会记录稽核座谈会记录填写调阅退还材料清单准备调阅材料并在调阅退还材料清单上签字对调阅材料进行检查测试存档检查被稽核单位内控制
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XXXXXX内部审计工作流程规范内部审计具体业务的操作流程是完善内部审计工作确保审计人员顺利完成审计任务的重要保证根据《内部审计制度》及《内部审计实施细则》的相关规定内部审计业务的具体操作流程规范如下审计人员应在审计工作中按规定遵照执行根据内部审计工作的实质要求审计工作可分为以下步骤:步骤一:审计立项与授权一审计立项审计立项是指确定具体的内部审计项目即被审计的对象审计对象包括下属的各子
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