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    第二章货币资金库存现金银行存款其他货币资金货币资金在财务报表中的列报第一节库存现金广义的现金狭义的现金库存现金。(以下所述均指狭义概念)全部货币资产。包括库存现金、银行存款和其他符合现金定义的票证。 一、现金管理办法 (一)库存现金的使用范围《现金管理暂行条例》规定了允许企业使用现金结算的范围,主要是用于对个人的结算和支付以及结算起点(1000元)以下的零星支出。不属于现金开支范围的支出,应通过银

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