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■管理创新
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企业内部审计体系的建立和工作目标 王国强在目前的企业内部管理研究领域普遍存在忽视内部审计职能的倾向同时在实务中内部审计也常常发挥不出应有的作用多数情况下只是摆设好比猪尾巴没什么作用但没有的话看上去又很别扭到底内部审计是怎么回事是否真的可有可无或者只是管理者加强权力控制的一种手段内部审计是什么其实如果说目标责任和绩效考核是管理企业的两把利剑
内部质量体系审核实施计划 审核目的通过审核发现体系运行中的问题采取纠正预防措施确保体系的正常运转并评价体系的符合性有效性审核范围本汽车变速箱配件轴类零件压件的设计开发制造和服务涉及的所有过程部门场所和人员审核准则ISOTS169492-2009准 体系
注册会计师审计与内部审计的关系注册会计师审计内部审计联系(1)都是现代审计体系的重要组成部分(2)都内部控制的健全性和有效性(3)注册会计师审计中可能会涉及对内部审计成果的利用区别独立性完全独立于被审计单位相对独立性(内部审计机构受本部门本单位直接)审计方式受托审计必须依照《注册会计师法》执业准则规则实施审计具有较大灵活性依照单位经营管理需要自行组织实施职责和作用对投资者债权人及其他利益相
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受控编号:QA02-06A-2010内 部 质 量 体 系 审 核 填报
3审核目的第二方审核促进企业质量管理目标的实现372023二审核准备分发实施计划审核准备Y适用于大中型企业设有专门内审机构或专职人员的情况 月份部门品管部营销部制造部注1:A-计划审核日期B-不合格报告发出日期 c-制定纠正措施日期 D-纠正措施完成日期 E-纠正措施验证日期制定日期: 批准日期:KEVIN PENG 销售部审核依据 序号:20
内部质量体系审核范例 内部审核控制程序1.目的? 确保本质量管理体系的有效性和符合性并及时采取纠正预防措施以实现体系的持续改进2. 适用范围? ?? 适用于本质量管理体系覆盖的所有过程部门和场所的审核3 .定义? 无?4 职责4.1 管理者代表及品质部负责内部质量审核(以下简称内审)的组织管理工作4.2 内审小组负责内审的准备实施报告验证等工作4.3 各部门积极配合接受内审并
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