审计档案管理规定为规范审计档案管理工作根据《中华人民共和国审计法》和《中华人民共和国档案法》对审计档案的有关规定结合的实际情况制定本管理规定??? 一审计档案的归档范围审计档案是指审计机关在进行审计监督或审计调查活动中直接形成的具有保存价值的各种文字图表声像等不同形式的历史记录二审计档案的整理保管??? 档案管理人员由审计部指定专人负责审计档案管理工作有专人整理立卷或装订成册审计档案管
单击此处编辑母版标题样式单击此处编辑母版文本样式第二级第三级第四级第五级第八章 审计档案与审计档案管理第一节 审计档案概述 我国的审计监督制度由来已久源远流长早在距今3000多年前的西周时期我国就出现了带有审计职能的官职——宰夫这是国家审计的萌芽 一审计档案的定义 审计档案是国家审计机关内部审计机构和社会审计组织在进行审计活动中直接形成的具有保存价值的
审计档案管理的内容与方法?档案管理的内容????1.立项性文件材料有:审计通知书审计工作方案审计项目委托协议书(授权或委托审计通知书)单位自查通知书单位自查报告被审单位基本情况上级机关对本项目审计的指示和意见????2.证明文件性材料有:被审计单位情况表审计承诺函审计证据(审计取证旁证材料)审计工作底稿依法做出审计结论的法规目录或摘录上级机关对本项目问题处理的政策界限????3.结论性文件材
内部审计工作报告和档案管理内部审计报告审计报告应当包括以下基本要素:标题收件人正文附件签章报告日期审计报告的正文应包括以下主要内容:审计概况:说明审计立项依据审计目的和范围审计重点和审计标准等内容审计依据:应声明内部审计是按照内部审计准则的规定实施的若存在未遵循该准则的情形应对其做出解释和说明审计结论:根据已查明的事实对被审计单位经营活动和内部控制所作的评价审计决定:针对审计发现的主要问题提出的
4.3 审计部管理制度设计与考核方案4.3.1 审计作业管理制度下面是某制定的审计作业管理制度供读者参考审计作业管理制度第1章 总则第1条 为加强企业内部控制改善企业经营环境特制定本制度第2条 职责1.审计经理负责授权范围内周期审计工作计划的制订及审计决定的初步审核2.审计小组负责人负责项目审计计划的制订审计现场工作的组织安排及审计报告的撰写3.审计小组成员负责分工范围内的审计
通用采购专项审计 ---小郑同学编制适用对象:内部审计应付会计目录一审计方案二审计程序三审计分工和日程安排四审计所需清单通用采购专项审计方案一审计目的:根据的采购管理制度对采购部门现阶段的采购管理工作及内部控制状况进行审计检查和内控评估揭示其中存在的控制风险并提出可行的建议和改善措施二审计内容:采购管理制度是否有效和完善采购计划采购预
XXXX()有限责任炼化XXXX管理审计方案XXXX企业管理咨询有限目录 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc386878971 一审计目的 PAGEREF _Toc386878971 h 1 HYPERLINK l _Toc386878972 二审计范围 PAGEREF _Toc386878972 h 1 HYPE
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工程 审计管理办法第一章第一条 为加强基本建设工程和维修工程审计工作强化工程项目的监督与管理合理确定工程造价确保工程质量提高投资效益实现工程审计工作的规范化制度化结合的实际情况制定本办法第二条 本部哥事业部及控股子依照本规定接受审计监督审计机构范围和要求总审计稽核部依照国家有关基本建设管理的法规及有关财务规定在总经理直接下独立行使内部审计监督职能审计要求审计人员办理审计
干部的基本信息是干部历史的记录是考察了解干部和选拔任用干部的重要依据因此做好干部档案审核工作非常重要 干部档案审核的一般方法是:先依据最新的《干部任免审批表》和《干部履历表》作为现在工作中使用的干部相关信息再到涉及该信息的材料中反查核对比照最新的《干部任免审批表》和《干部履历表》的信息是否与材料的记载一致不一致要做好记录并作核实处理差缺的材料要进行补充 一般应重点审核干部的三龄两历一身份和家庭
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