中级会计职称 - 财务管理第 03 讲风险管理、 证券资产组合的风险与收益 核心考点七:风险管理1风险管理原则(1)战略性原则:风险管理主要运用于企业战略管理层面,站在战略层面整合和管理企业层面风险是全面风险管理的价值所在。(2)全员性原则:企业风险管理是一个由企业治理层、管理层和所有员工参与,旨在把风险控制在风险容量以内、增加企业价值的过程。专业性原则:要求风险管理的专业人才实施专业化管理。
中级会计职称 - 财务管理 第 2 页买新课X: 第 07 讲 证券资产组合的风险与收益知识点:证券资产组合的风险与收益(一)证券资产组合的风险与收益特征1证券资产组合的预期收益率 是组合内各种资产收益率的加权平均数,其权数为各种资产在组合中的价值比例。【提示】某资产的预期收益率 是该资产所有可能的投资收益率的加权平均数,其权数为出现的概率。参见“期望值”2证券资产组
第12讲 风险管理、证券资产组合的收益与风险(1)基础班-杨树林 5 中级会计师课程+权威押题购买联系:203256902通过率高,考生必看! 【知识点】风险管理1风险管理的概念风险管理是指项目或者企业在一个有风险的环境里,把风险及其可能造成的不良影响降至最低的管理过程。风险管理过程包括对风险的量度、评估和制定策略,企业需要在降低风险的收益与成本之间进行权衡并决定采取何种措施。风险管理对现代
2022/4/2打印讲义 2/4买新课X: 第二章财务管理基础(六)【知识点】风险管理1风险管理的概念风险管理是指项目或者企业在一个有风险的环境里,把风险及其可能造成的不良影响降至最低的管理过程。风险管理过程包括对风险的量度、评估和制定策略,企业需要在降低风险的收益与成本之间进行权衡并决定采取何种措施。风险管理对现代企业而言十分重要,良好的风险管理有助于降低决策错误概率
中级会计职称 - 财务管理第 03 讲收益与风险(一) 考点二:收益与风险★★★一、单项选择题1(做习题 P11,单选 15)下列关于必要收益率的表述中,错误的是()。A必要收益率受投资风险水平的影响必要收益率受通货膨胀水平的影响必要收益率不受投资者对风险偏好的影响必要收益率是投资者对某资产合理要求的最低收益率『正确答案』C『答案解析』必要收益率=纯粹利率+通货膨胀补偿率+风险收益率,其中,风
中级会计职称 - 财务管理 第 4 页 第 10 讲 证券资产组合的风险和收益知识点:证券资产组合的风险和收益★★★(客、主) 两个或两个以上资产所构成的集合,称为资产组合。如果资产组合中的资产均为有价证券,该资产组合称为证券资产组合。 证券资产组合的风险与收益具有与单个资产不同的特征。尽管收益率的方差、标准差、标准差率是衡量风险的有效工具,但当某项资产或证券成为投资组合的一部分时,这些指标
中级会计职称 - 财务管理第 3 页买新课X: 第 03 讲风险与收益、投资管理概述知识点:风险与收益1必要收益率:投资者对某资产合理 要求的最低收益率,本质上 取决于等风险投资机会的预期收益率,其构成如下:必要收益率=纯粹利率(货币时间价值)+通货膨胀补偿率+风险收益率(针对投资风险的补偿)=无风险收益率+风险收益率 2风险的分类按照是否能够通过投资组合而分散系统风
中级会计职称 - 财务管理 第 2 页买新课X: 第 07 讲 证券资产组合的风险与收益、资本资产定价模型三、证券资产组合的风险与收益 资产组合:两个或两个以上资产所构成的集合,称为资产组合。 证券资产组合:如果资产组合中的资产均为 有价证券则该资产组合也称为证券资产组合或证券组合。 (一)证券资产组合的预期收益率 证券资产组合的预期收益率是组成证券资产组合的各种资产
11_证券资产组合的收益与风险(1) ︱ 基础精讲班-闫华红 3 后续课程获取务必添加号:203256902 考试教材,习题册,课程,考前押题均有。 四、证券资产组合的风险与收益两个或两个以上资产所构成的集合,称为资产组合。如果资产组合中的资产均为有价证券,则该资产组合也称为证券资产组合或证券组合。例题·计算题 假设投资100万元,A和B各占50%。如果A和B完全负相关,即一个变量的增加值永
第二章财务管理基础基础班-杨树林 4 中级会计师课程+权威押题购买联系:203256902通过率高,考生必看! ?【知识点】资产收益与收益率【知识点】资产的风险及其衡量(★)【知识点】风险管理(新变动)【知识点】证券资产组合的收益与风险(★)【知识点】资本资产定价模型(★)【知识点】证券资产组合的收益与风险不同资产的系统性风险不同,所以用β系数衡量资产的系统性风险的大小。?市场组合由
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