流程名称: 费用报销审批及核销流程 - 5 -拟制:颜思丹审核: 批准: 目的为报销及时、报销合理合规合法的审批,特制定本流程。范围适用于全体员工的费用报销行为(本处所指费用,系指管理费用、销售费用、制造费用、财务费用)。流程边界流程起点申请人提交报销申请流程终点申请人确认核销 前段流程无后段流程无职责部门职责描述申请人◆ 按报销制度填写报销申请单据◆ 整理
费用报销审批流程1费用报销签字流程为:费用发生人填写报销申请→部门主管确认业务发生属实性及财务制度符合性→财务经理审核→总经理批准(2000元(含)以上必须董事长批准)→出纳通知领款2报销单据传递流程:报销人在本部门签字后只需交财务部会计复核即可后续由会计统一提报给财务经理审核然后到总经理董事长审批经最终审批后集中交给出纳由出纳根据资金情况通知报销人领款原则上费用报销一周报一次3报销期限:业务发生
单击此处编辑母版标题样式单击此处编辑母版文本样式第二级第三级第四级第五级费用报销审核流程院长签字执行 的审批程序开始用款人或经办人填制报销单或费用申请单科室负责人审核签字财务科长审核签字主管副院长审批院长审批出纳审核支付结束院长授权执行的审批程序费用报销审核流程开始用款人或经办人填制报销单或费用申请单科室负责人项目负责人研究生导师审核签字财务科长审核签字被授权人审批出纳审核支付结束借款申请
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费用报销审批单报销部门:日期: 年 月 日费用报销项目:批示:报销金额(小写)报销金额(大写)¥ 万 仟 佰 拾 元 角 分业务经手人部门负责人总经理财务审核出纳董事长收款人 :
办公费用申报及报销流程申报1以中心为单位由CS部门填写汇总申请表CD签字2大区各职能部门由大区人力行政部门填写汇总申请表股份行政会计审核预算费用是否超额人力行政总监签字COO签字财务总监签字大区人力行政部门采购大区人力行政部门汇总各部门金额按股份统一表格填写(每月5日25日申报)ROD签字金额≤600元金额>600元股份行政备案报销人力行政部门验收入库填写大区总费用报销单CDROD签字大区报账
单击此处编辑母版标题样式单击此处编辑母版文本样式第二级第三级第四级第五级测地所借款报销审核审批流程1差旅费审核审批流程招待费审核审批流程设备费审核审批流程劳务费评审咨询费审核审批流程 办公费交通费材料费版面费测试加工费等审核审批流程 23456重大或特例事项审核审批流程1差旅费审核审批流程 填制出差审批单 一般科研人员 → 科研处审批 实验室负责人 → 分管所审批 职能部门人员 → 分管所领
费用发生当月及时报销跨月报销须附情况说明金额较大且无正当理由的按擅自调节利润处理跨年度费用于财务部规定期限内报销如有特殊情况须向财务部提交情况说明否则逾期不予报销 差旅费 项目日常采购的使用期限较短单位价值较低的零星物品如少量补充用的餐具厨具维修用具清洁用具(施康)等 员工工资奖金 员工通讯费已在工资中补贴原则上不再报销如有特殊情况须经总经理批准方可报销
注:①各子总体费用(采购用款运杂费销售用款)及工资等根据审批后的月计划(市场计划采购计划销售计划费用预算计划)执行 ②总按月向各子划拨用于日常业务周转用的周转金此笔资金主要用于计划外采购总每月初授权子周转金使用总额度具体执行时控制每笔额度上限(具体额度由总另行规定)例如:月初总向顺和贸易划拨50万元周转金而规定单笔使用额度不允许超过10万元
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