IPO审核的主要法律问题2011年4月14日杨文辉一主要法律依据证券法法首次公开发行股票并上市管理办法信息披露相关准则编报规则法律适用意见合法合规经营的相关法律法规产业政策等(杨文辉特别说明:1发行人产权转移手续问题:应该注意尽早完成转移过户手续尤其是涉及出资的资产如未完成视同首发条件的实质性障碍2发行人股权结构:注意清晰稳定规范所谓规范是要注意:股东的合格性证券从业人员持有股份应在申报前清理
再融资财务审核重点及主要问题2011年4月15日张庆今年准备修订再融资管理办法和债券发行管理办法方向很明确:进一步市场化强化市场约束机制加强监管放松管制市场化改革给再融资会计监管带来的变化:1上市再融资多元化:地区行业盈利能力均呈现出多元化这源于融资品种多元化2再融资为达到发行门槛而粉饰业绩的冲动有所缓解但涉及大股东利益而操纵业绩的冲动有所增强(例如:与股东承诺重大资产重组的业绩承诺非
发行部 刘主任:一发行监管工作1去年下半年以来强化信息披露淡化盈利能力的判断(1)审核实践中将审核重点从发行人持续盈利和募投项目可行性向信息真实完整和齐备性上倾斜(2)加强信息披露的针对性强调财务信息的真实性披露的完备性将价值判断更多地交给投资人2特别加强对于治理的对治理相关制度的完备性和落实情况提出了核查要求3从去年开始推进招股书去广告化工作4新股发行体制改革指导意见征
PAGE18 NUMPAGES18创业板发行审核的问题(法律)——创业板发行监管办公室 毕晓颖2010年6月目 录 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc269239127一独立性问题 PAGEREF _Toc269239127 h 3HYPERLINK l _Toc269239128(一)资产与业务 PAGEREF _To
2011年第四期保代培训记录(厦门)创业板在审221家其中210家尚未过会主板首发在审313家其中289家尚未过会主板再融资160家其中120家尚未过会创业板保代利用率20主板利用率47IPO法律问题(杨文辉)股权结构:清晰稳定规范关于规范:股东资格股东身份(特殊身份)特殊股东与发行人的业务关系如发行人重要客户为国企该国企员工及亲属担任发行人的股东关于董监高的任职资格:要持续其是
2011年第一期保代培训笔记2011年4月14日 8:30-9:00 讲话(刘春旭主任)一近年来证券市场不断发展在如下方面体现了保荐制度的进步和发展1保荐机构的内控制度在逐步的建立和完善2保荐机构的风险意识和责任意识在逐步增强3以保荐代表人为代表的投行队伍在不断壮大现在保代占比404行业集中度在不断提高保荐业务成为证券业务的重要收入来源二过去一年在发行审核过程中结合发行审核在保荐制度
TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc323070341 《IPO审核的相关问题》 杨文辉 13:00 PAGEREF _Toc323070341 h 1 HYPERLINK l _Toc323070342 《以信息披露为中心提高IPO财务信息质量》 常军胜 15:20 PAGEREF _Toc323070342 h 3 HYP
发行部刘主任:一发行监管工作1去年下半年以来强化信息披露淡化盈利能力的判断(1)审核实践中将审核重点从发行人持续盈利和募投项目可行性向信息真实完整和齐备性上倾斜(2)加强信息披露的针对性强调财务信息的真实性披露的完备性将价值判断更多地交给投资人2特别加强对于治理的对治理相关制度的完备性和落实情况提出了核查要求3从去年开始推进招股书去广告化工作4新股发行体制改革指导意见征求意见
TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc323070341 《IPO审核的相关问题》 杨文辉 13:00 PAGEREF _Toc323070341 h 1 HYPERLINK l _Toc323070342 《以信息披露为中心提高IPO财务信息质量》 常军胜 15:20 PAGEREF _Toc323070342 h 4 HYP
2012年第三期保荐代表人培训记录摘要2012年第三次保荐代表人培训班于9月67日在成都举行培训内容目录如下:内容授课人开班致辞创业板部冯鹤年主任新股发行制度改革张望军发展债券为实体经济服务李洪涛IPO审核的相关问题段涛以信息披露为中心提高IPO财务信息质量常军胜新股询价和申购业务自律管理工作简介陆华上市再融资非财务审核吴国舫再融资财务审核重点及主要问题李志玲创业板发行审核及
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