4 第7单元上市并购重组考点3要约收购(★★★)(P260)(三)强制要约制度1强制要约收购义务的触发(主观题必背)(2012年案例分析题)(1)强制要约收购通过证券交易所的证券交易,投资者持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市已发行的股份达到30%时,继续进行收购的,应当依法向该上市所有股东发出收购上市全部或者部分股份的要约。【提示】①不论通过何种方式,如果止步30%
第十节非上市【考点2】股票定向发行(P216)【例题2·多选题】根据证券法律制度的规定,下列情形中,须经中国证监会核准的有( )。(2014年)A甲上市向某战略投资者定向增发股票B乙上市向所有现有股东配股C有30名股东的丙非上市股份有限拟将其股票公开转让D有199名股东的丁非上市股份有限拟通过增资引入3名风险投资人【答案】ABD【解析】(1)选项AB:“上市”无论
5 第五节上市收购和重组二、内幕交易行为(3级)(2010年多选题,2012年多选题,2014年单选题,2015年案例分析题,2016年案例分析题)【基本概念】内幕交易,是指证券交易内幕信息的知情人和非法获取内幕信息的人利用内幕信息买卖其所持有的该的证券,或者泄露该信息或建议他人买卖该证券的行为。【提示】内幕交易三种情形:(1)自行买卖;(2)泄露信息,他人买卖;(3)建议他人买卖。1内
6 第4单元上市再融资本单元考点清单考点名称考点地位公开增发普通股上市公开增发普通股的一般条件★★☆配股★向不特定对象公开募集普通股的特殊条件★★☆一般可转债★分离交易的可转债★上市非公开发行普通股★★★ 优先股★★☆ 债券的发行★★☆考点1上市公开增发普通股的一般条件(★★☆)(P229)1现任董事、监事和高级
第六单元上市重大资产重组【考点2】借壳上市【考点3】发行股份购买资产(P271)1发行股份购买资产的基本要求(1)充分说明并披露本次交易有利于提高上市资产质量、改善财务状况和增强持续盈利能力,有利于上市减少关联交易、避免同业竞争、增强独立性。(2)上市最近一年及最近一期财务会计报告被注册会计师出具无保留意见的审计报告;被出具保留意见、否定意见或者无法表示意见的审计报告的,须经注
第6单元债券交易制度本单元考点清单考点名称考点地位债券发行与交易中的信息披露★★债券持有人权益的保护★债券上市制度★考点1债券发行与交易中的信息披露(★★)(P241)(一)公开发行的债券1公开发行债券的发行人应当按照规定及时披露债券募集说明书,并在债券存续期内披露中期报告和经具有从事证券服务业务资格的会计师事务所审计的年度报告。2债券募
第7单元上市并购重组本单元考点清单考点名称考点地位上市收购上市收购制度的基本概念★★★权益披露制度★★★要约收购★★★上市重大资产重组上市重大资产重组的一般规定★借壳上市★★★发行股份购买资产★★★上市重大资产重组的其他要求★★☆考点1上市收购制度的基本概念(★★★)(P257)(一)上市收购上市
第3单元首次公开发行股票(IPO)本单元考点清单考点名称考点地位公开发行★在主板和中小板IPO的条件★★☆在创业板IPO的条件★股票承销制度★考点1公开发行(★)(P207)有下列情形之一的,为公开发行:1.向不特定对象发行证券的(向社会公开发行);2.向特定对象发行证券累计超过200人的(向合格投资者公开发行);3变相公开发行(1)法律、行政法规规定的其他发
第六单元上市重大资产重组【考点4】决议【案例2】顺丰借壳上市2016年5月30日,上市鼎泰新材(002352)发布公告,顺丰控股拟借壳上市。1重组方案的具体内容(1)重大资产置换鼎泰新材以全部资产及负债(置出资产,作价8亿元)与顺丰控股全体股东持有的100%股权(置入资产,作价433亿元)的等值部分进行置换。置出资产与置入资产的差额部分(425亿元),由鼎泰新材向顺丰控股全体股东非
第2单元非上市的基本规定本单元考点清单考点名称考点地位什么是非上市★★非上市的行政许可事项★★非上市的定向发行★非上市的强制信息披露★非上市股票的公开转让★对不挂牌的特殊监管规则★考点1什么是非上市?(★★)(P215)非上市是指有下列情形之一且其股票未在证券交易所上市交易的股份有限公
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