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  2015高级经济师考试重点辅导(六十四) (二)股票上市　　申请股票上市交易应当向证券交易所提出申请由证券交易所依法审核同意并由双方签订上市协议申请股票上市交易应当聘请具有保荐资格的机构担任保荐人　　证券交易所可以依法作出对股票不予上市暂停上市终止上市的决定对证券交易所的上述决定不服的可以向证券交易所设立的复核机构申请复核 : PAGE  : 随手环球网校官方号：hq

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  　2015高级经济师考试重点辅导(六十六)2.申请股票上市交易　　根据《证券法》的有关规定申请股票上市交易应当向证券交易所报送下列文件：(1)上市报告书(2)申请股票上市的股东大会决议(3)章程(4)营业执照(5)依法经会计师事务所审计的最近3年的财务会计报告(6)法律意见书和上市保荐书(7)最近一次的招股说明书(8)证券交易所上市规则规定的其他文件　　股票上市交易申请经证券交易

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  2015高级经济师考试重点辅导(六十)　　股票的上市与交易　　(一)股票交易的一般规则　　1.交易的标的与主体必须合法　　依法发行的股票法律对其转让期限有限制性规定的在限定的期限内不得买卖根据《法》和《证券法》的有关规定涉及该限制性规定的有：　　(1)发起人持有的本股份自成立之日起1年内不得转让公开发行股份前已发行的股份自股票在证券交易所上市交易之日起1年内不得转让北京安

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  　2015高级经济师考试重点辅导(十四)　2.产权制度及其功能　　产权制度是指由一定的产权关系和产权规则相结合而形成的并且能够对产权关系实行有效保护调节和组合的制度安排在现代市场经济条件下为提高资源的配置效率一个有效的产权制度应至少包括以下内容：　　(1)排他性的产权关系和明确的产权规则包括：①市场交易主体对交易对象应当拥有明晰的惟一的产权并且产权在数量上应当是可以度量的即能够在市场价格上反

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  　2015高级经济师考试重点辅导(四十)　2.股票的承销　　(1)股票承销分为代销或者包销方式　　(2)股票发行采取溢价发行的其发行价格由发行人与承销的证券协商确定　　(3)向不特定对象公开发行的证券票面总值超过人民币5000万元的应当由承销团承销 : PAGE  : 随手环球网校官方号：hqjingjishi教材最新变化报名消息考试重难点及免费及时获取免费Q

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  2015高级经济师考试重点辅导(四十四)(3)财务状况良好上市的会计基础工作规范严格遵循国家统一会计制度的规定最近三年及一期财务报表未被注册会计师出具保留意见否定意见或无法表示意见的审计报告被注册会计师出具带强调事项段的无保留意见审计报告的所涉及的事项对发行人无重大不利影响或者在发行前重大不利影响已经消除资产质量良好不良资产不足以对财务状况造成重大不利影响经营成果真实现金流量正常营业

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  　2015高级经济师考试重点辅导(六十二) (5)上市董事监事高级管理人员持有上市股份5以上的股东将其持有的该的股票在买入后6个月内卖出或者在卖出后6个月内又买入由此所得收益归该所有董事会应当收回其所得收益但是证券因包销购入售后剩余股票而持有5以上股份的卖出该股票不受6个月时间限制　　(6)通过证券交易所的证券交易投资者持有或者通过协议其他安排与他人共同持有一个上市公

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  2015高级经济师考试重点辅导(五十六)　 (3)保荐人保荐　　(4)中国证监会依照有关程序审核中国证监会审核后决定核准或不核准增发股票的申请　　(5)发行股票自中国证监会核准发行之日起上市应在6个月内发行股票超过6个月未发行的核准文件失效须重新经中国证监会核准后方可发行上市发行股票前发生重大事项的应暂缓发行并及时报告中国证监会该事项对本次发行条件构成重大影响的发行股票的申请应重新

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  2015高级经济师考试重点辅导(二十六)　(10)发行人募集资金用途符合规定根据《首发管理办法》的规定发行人的募集资金应当符合以下条件：①募集资金原则上应当用于主营业务除金融类企业外募集资金使用项目不得为持有交易性金融资产和可供出售的金融资产借予他人委托理财等财务性投资不得直接或者间接投资于以买卖有价证券为主要业务的②募集资金数额和投资项目应当与发行人现有生产经营规模财务状况技术水平和管