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财务审计控制程序1 目的:规范内部审计行为促进企业健康规范发展2 范围:适用于对和所属单位以及县供电企业的财务收支预算管理经济活动经营管理和内部控制等进行的审查和评价3 职责:负责本单位审计工作对所属单位的审计工作进行指导和监督 拟订内部审计工作制度审计工作规划和年度审计工作计划并组织实施 对本单位及所属单位的财务收支财务预算财务决算资产质量资产经营责任经营绩效以及其他有关的经济活动
财务报帐申报审核程序为使本员工报帐所遵循节约费用支出增加企业经济效益对本报帐现作如下规定:一报帐可分三类即一般费用报帐原材料费用报帐固定资产及其他报帐: 1一般费用:包括交际应酬费办公费修理费保险费销售运费水电费车辆费诉讼费低值易耗品摊销销货折扣与折让搬运费劳务费及其他费用等 2原材料费用:包括外购各种原料包装物及生产配件其内容包括:买价包装费中转运输费装卸费及合理损耗
基建财务审计程序及应问题2007-11-30 15:04:00 陕西省注册会计师协会 出处: 张李萍 近年来随着国家基础建设投资规模越来越大基本建设项目财务审计得到各级主管单位及建设单位的重视但尚未有相关审计准则进行规范对此笔者根据近年的审计经验对
单击此处编辑母版标题样式单击此处编辑母版文本样式第二级第三级第四级第五级建设工程竣工财务决算审计主要内容1概述2竣工决算的审前调查3审计主要内容4撰写审计报告概述一开展建设工程竣工财务决算审计的意义二竣工财务决算审计在建设程序中的位置(审计介入点)三了解工程结算与工程决算联系与区别开展建设工程竣工财务决算审计的意 义 基本建设项目竣工财务决算审计是基本建设项目审计的重要环节加强对竣
财务用款开支审批程序规定广场按时做出年月财务用款开支预算经广场总经理审批后实施由财务部按有关规定执行财务开支必须按月制定用款计划每月二十五日由部室拟定用款计划报财务部财务部进行综合平衡后报总经理审批总经理对用款计划审批后部室在用款计划内用款对支出的每笔用款项需经本部门经理签字后转财务部经理签字报分管财务副总和总经理签字批示后再转财务部审核员审核后方可支付款项商品货款的支付为确保招商客户货款及
编号:QI-B037版号:A41第 - 5 -页共 4 页文件名称: 内部财务审计流程 生效日期:2013-6-30- 5 -拟制:审核: 批准: 目的检查财务报表的真实性、完整性、合规性。范围适用于财务报表真实性、完整性、合规性审核过程。流程边界流程起点审计立项流程终点审计报告审批通过 前段流程无流程后段流程无流程职责部门职责描述董事长◆ 根据经营需求提
盐城市审计局审计业务操作程序 (发稿时间:2004-11-12 16:53:14??阅读次数:1487)? 为进一步规范审计执法行为根据《中华人民共和国审计法》《中华人民共和国审计法实施条例》及国家审计署《审计机关审计项目质量控制办法(试行)》的规定结合本局实际情况制定本程序一审计立项年度审计项目(含调查项目下同)由上级审计机关下达项目地方党委交办项目和有关部门委托项目及自定项目组成审计项目
2011第一版财务付款程序201103-A拟文部门财务部执行部门各部门管理目标简单 明了 高效 准确第一条 为进一步规范费用开支更好地掌握开支情况并结合的具体情况特制定本规定第二条 将开支归纳为二大类:第一大类:大宗款项包括:A材料费用:指原材料辅助材料包装材料燃料等由采购中心负责B固定资产:指机器设备运输设备办公设备燃放设备等由相关部门负责C备品备件:指工具工装机物料及相关
深圳制造中心财务费用报销及付款流程规定适用范围借支及各项费用支出原材料辅料及固定资产的所有采购付款采购部费用报销及付款流程规定流程说明1.采购部应付款申请审批程图2.采购部预付款审批流程(二)相关规定1.现金借款应事先填制借款单无论金额大小一律由总经理核准签字2.费用报销需填写费用报销单保持单据清晰完整项目填写清晰完整不得涂改3.经办人填写转账支票申请单时保持单据清晰完整项目填写清晰完整不得涂改(
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