会计期末结转作业流程版本:V13文件名称:DACT04修订日期:2009/04修订者:易飞事业部页次: 2 OF 2 作 业 说 明会计备注1会计月结需求:会计单位对于会计帐务期末月结帐务需求2凭证完整否Y/N:由会计单位审查本期之凭证数据是否已完整(如不完整则需执行凭证数据建立作业流程)3凭证是否已过帐完成:由会计单位审查本期之凭证数据是否已完成过帐(如还未过
会计年终结转作业流程(表结法)版本:V10文件名称:DACT14修订日期:2009/04修订者:易飞事业部页次: 2 OF 2 作 业 说 明会计备注1年终结转需求:如果企业采用”表结法”,在每年的12月份月结的时候会产生两张损益结转凭证,均会自动审核如果采用的是”帐结法”会产生一张本年利润结转凭证2执行12月月结动作:执行12月月结动作,流程和平常月结一样3打
会计凭证开立作业流程版本:V13文件名称:DACT01修订日期:2009/04修订者:易飞事业部页次: 1 OF 2 作 业 说 明会计备注会计凭证建立需求1会计凭证建立需求来源:会计单位根据例行的建立会计凭证的需求切立会计帐务2自动产生会计凭证否Y/N:判断是否由系统自动产生凭证数据(如果为Y则需执行凭证抛转作业流程)3常用凭证抛转否Y/N:判断是否由常用凭证
会计帐务关帐作业流程版本:V13文件名称:DACT06修订日期:2009/04修订者:易飞事业部页次: 2 OF 1 作 业 说 明会计备注会计关帐需求1会计关帐需求:会计单位对于会计帐务已确认无误及财务报表已确定而避免帐务再有任何修正之关闭帐务需求2会计帐务关帐:由会计单位于会计总帐系统『指定关帐作业』将会计指定之年期作冻结关闭会计帐务关帐财务报表T
会计凭证调整作业流程版本:V13文件名称:DACT05修订日期:2009/04修订者:易飞事业部页次: 2 OF 2 作 业 说 明会计备注凭证调整需求1凭证调整需求:会计单位对于会计帐务凭证有差异需作调整之需求2新增凭证否Y/N:由会计单位判断是否为遗漏或需调整的凭证而需新增3会计凭证过帐还原:由会计单位于会计总帐子系统『过帐还原』将已过帐的凭证数据还原为
预估回转凭证调整作业流程版本:V13文件名称:DACT07修订日期:2009/04修订者:易飞事业部页次: 2 OF 2 作 业 说 明会计备注预估回转需求1预估回转调整需求:会计单位对于月结点还无法开立之帐务凭证,已先行于期末预估立帐,月结后期初作回转分录冲消需求2月结否Y/N:是否已月结(如还未月结则需先行月结)3预估回转凭证产生:由会计单位于会计总帐子系统
收款冲帐作业流程版本:V13文件名称:DACR04修订日期:2009/04修订者:易飞事业部页次: 2 OF 1 作 业 说 明营业会计备注1收款冲帐来源:对销货的应收帐款收款冲帐需求2缴款单填写:由营业单位手填缴款单3审核缴款单:由营业单位主管是否审核此缴款单(如果为N则需重新修正此缴款单数据或作废此单据)4缴款单及附件转移:由营业单位将缴款单及其它收款凭
加工应付帐款月结结帐作业流程版本:V13文件名称:DACP04修订日期:2009/04修订者:易飞事业部页次: 1 OF 2 作 业 说 明生管/外包会计备注加工应付需求加工应付帐款月结结帐来源:委外进货月结结帐开具采购发票作业需求2异常进货暂不结帐:是否为进货有异常先暂时不结应付帐款(如果为Y则需先修正其委外进货单为暂不付款状态)3委外进货单修正暂不付款:由生
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利润中心分摊作业流程版本:V13文件名称:DACT02修订日期:2009/04修订者:易飞事业部页次: 2 OF 1 作 业 说 明会计备注分摊凭证需求1分摊凭证建立需求:会计单位依利润中心分摊费用使用的分摊凭证切立需求2分摊比率正确否Y/N:判断分摊比率数据是否正确(如果为N则需执行分摊比率数据调整作业)3分摊比率数据调整:如果分摊比率数据未建立或有变更需由会
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