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  1.目的：为规范各类采购货物（包括工程劳务租赁吊机分包费用）等支出性合同付款及采购（或劳务费用）发票的管理结合实际情况制定本制度2. 适用范围：建筑产品（上海）有限建筑产品（天津）有限上海华凌建筑工程有限上海藤申防火建筑材料有限3. 操作规定：????第一条合同管理规定各类货物采购（金额含1万元及以上的）及工程劳务业务均需签订合同金额在500元-10000元的至少需提供

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  审计（2021）考试辅导第十章+采购与付款循环的审计不易， 第\* Arabic\* MERGEFORMAT5页 第四节　测试采购与付款循环的内部控制一、以风险为起点的控制测试（表10－4）（一般了解）采购与付款循环风险、存在的控制与控制测试程序可能发生错报的环节相关财务报表项目及认定对应的内部控制示例（自动）对应的内部控制示例（人工）内部控制测试程序（一）

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