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单击此处编辑母版标题样式单击此处编辑母版文本样式第二级第三级第四级第五级单击此处编辑母版标题样式单击此处编辑母版文本样式第二级第三级第四级第五级事业单位内部审计的基本程序与方法主要议题:一事业单位内部审计的基本程序二事业单位审计的目标和侧重点三事业单位内部审计的主要方法四事业单位内部审计的瓶颈问题事业单位内部审计的基本程序与方法导引--辨正看内审会计与审计-对立的是方法统一的是目的需了解相互利用的
1.答案:c(仅有Ⅲ)Ⅰ. 不正确内部审计活动对于管理当局和审计委员会的要求都应该考虑尽管审计委员会的要求很重要但它并不总是更重要也不总是意味着更高的风险Ⅱ. 不正确风险可以由对组织的可能的不利影响来衡量尽管部门预算的规模是一个重要的影响因素但它不是决定因素Ⅲ. 正确实务公告2010-2建议不利影响的程度或重要性是风险的重要组成部分2.答案:aa. 正确存货盘点指令的审核可以向审计师提供存货记录准
王宝庆审前准备 主要方法 五审计报告1对抗心态2干扰心态 1听取整改汇报2制定后续审计方案3形成审计底稿4编写后续审计报告5扩散审计与规范管理 审计心态 审计人员应该做到:动之以情晓之以理和风细雨春风送暖外圆内方把握分寸中国人=面子情理关系审计人=审计知识财会知识法律知识管理知识教育知识心理知识行为知识侦查知识逻辑知识人际关系知识
单击此处编辑母版标题样式单击此处编辑母版文本样式第二级第三级第四级第五级能源审计的方法程序和报告内容与深度要求 天津市节能协会朱建白 正高级工程师目录一能源审计的定义二能源审计目的和作用三能源审计工作内容基本方法和依据四企业能源审计程序主要步骤五能源审计报告的内容六能源审计中几个有关问题一能源审计的定义 根据国家标准《企业能源审计技术通则》 GBT 17166-1997规定能源审计的定
XY纸品厂程序文件编号: XYCOP-04版本状态:A1内部审核程序共2页第1页10 目的 本程序规定了内部审核的方法和要求以确定企业活动及其有关结果是否符合计划安排以及这些安排是否有效实施并能达到预期目的从而不断改进和完善管理体系20 适用范围 本程序适用于质量管理体系内部审核活动的控制同时适用于防保﹑消防及财务等方面的内部审核对供方的第二方审核可参照执行30 引用文件
内部审核程序?目的??? 为了规范 C9E7BBE1D4F0C8CE-1 社会责任管理体系内部审核特制定本程序范围本程序适用于所有有关社会责任管理体系内部审核活动职责 B9DCC0EDD5DF-1 管理者代表:.1策划社会责任管理体系审核计划纲要和所需的人力物力及财力资源.2任命审核组长成立审核组.3失去和协调内部审核活动及时补救行动和纠正行动的实施.4对审核结果进行评审并将审
1.目的 对本内部审核的流程职责关键控制点予以规定为内部审核的有效实施提供程序准则2.适用范围 适用于本内部审核的实施3.流程职责和关键控制点流 程职 责关键控制点相关文件记录开始确定内部审核频度计划批准NY制定计划?管理者代表?综合部?综合部?管理者代表?每年至少进行两次内部审核?需要时应适时安排专项内审或全面内审需要安排适时内审的情况如:——体系运行发生重大异常情况——组织结构
内部审核与管理评审程序MZCX-10-2011范围本程序适用于对工程施工质量管理体系的内部审核与管理评审以检验质量管理体系的符合性适宜性确保管理体系的有效运行和持续改进职责总经理负责管理评审策划并主持管理评审管理者代表负责策划的内部审核活动综合部负责布置有关管理评审的工作要求和协助管理者代表组织内部审核活动内部审核组长负责按策划的要求开展内部审核活动各相关部门和项目部应按工作要求参与
珠海市朝代涂料有限质量体系程序文件题目内部审核控制程序文件编号CD-QP-CW07发布日期2002年9月1日 1目的确保本QMS的有效性和符合性,并及时采取纠正措施和预防措施,以实现持续改进。2适用范围本程序适用于QMS的各过程及接受本QMS控制的供方。3职责31 管理者代表负责内部质量审核(以下简称内审)的组织工作。32 厂务部负责组织内审的实施工作
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