相关文档

• 第24章_基金管理人的内部控制.doc

  基金从业资格考试辅导基金法律法规、职业道德与业务规范 　　　　　第 8页 第二十四章 基金管理人的内部控制一、单项选择题1、基金持有人与基金管理人之间是（　），基金管理人和基金托管人应该按照基金法和基金合同中的约定，履行受托职责。A、合作关系?B、信托关系?C、代理关系?D、借贷关系?2、在证券市场交易中，信息不对称是市场存在的基础，即便是在互联网时代也是如此，但这一基础也决定了信托关系可能带

• 第24章?_基金管理人的内部控制.docx

  第24章? 基金管理人的内部控制 【考试大纲解读】 [理解]?? 基金内部控制的重要性 [理解]?? 基金内部控制的基本概念 [掌握] ??基金内部控制的目标 [掌握]?? 基金内部控制的原则 [掌握] ??基金内控机制的四个层次 [掌握]? ?基金内部控制的基本要素 [理解]?? 内部控制制度的组成内容 [理解]?? 基金前、中、后台控制的主要内容 [理解]??

• 第24章_基金管理人的内部控制(1).doc

  基金从业资格考试辅导基金法律法规、职业道德与业务规范 　　　　　第 7页 第二十四章 基金管理人的内部控制一、单项选择题1、根据《证券投资基金法》规定，基金管理人、基金托管人在管理、运用基金财产，从事证券投资基金活动，应当遵循（　）的原则，不得损害国家利益和社会公共利益。A、合法、合理、合规?B、自愿、公正、平等?C、公平、公正、公开?D、自愿、公平、诚实信用?2、在证券市场交易中，（　）是市

• 第24_基金管理人的内部控制.doc

  第24 基金管理人的内部控制第1题在证券市场交易中，（）是市场存在的基础。A．价格预期B．道德风险C．经济的发展D．信息不对称【正确答案】：D【答案解析】：在证券市场交易中，信息不对称是市场存在的基础。第2题在控制活动方面，基金应当建立完善的（）。A．资产分离制度B．岗位分离制度C．重要业务部门和岗位的物理隔离D．以上都正确【正确答案】：D【答案解析】：本题考查控制活动方面的知识。第3题在

• 内部控制师岗位认证《资金管理的内部控制》.ppt

  .neikong单击此处编辑母版标题样式单击此处编辑母版文本样式第二级第三级第四级第五级.neikong单击此处编辑母版标题样式单击此处编辑母版文本样式第二级第三级第四级第五级《资金管理的内部控制》 ——课程讲义 内部控制师岗位证书系列课程主讲人：张玉国际内部控制协会中国总部资深专家财政部企业内部控制标准委员会咨询专家中国职协内控师

• 内部控制与现金管理.doc

  内部控制与现金管理学习目标学习完本章后应该能够做到：描述出一个有效的内部控制系统使用银行对帐单作为内部控制措施管理并处置现金对现金收款实行内部控制对现金付款实行内部控制运用预算来管理现金衡量企业中存在的道德风险Grant Leforge 办事处究竟出了什么错误 答案是：在现金会计的控制上存在漏洞Steve Lane 负责从客户手中收取现金而他同时还可以接触的会计帐通过操纵会计账簿他甚至可以隐瞒

• 企业内部控制论文：内部控制——企业管理的基石.docx

  企业内部控制论文：内部控制——企业管理的基石 　 从企业的发展周期来看大多数企业从繁荣走向的衰退的主要原因不是市场或是产品而是在内部控制上出了问题因此建立完善的内部控制制度是企业管理的基础　　(一)内部控制的定义　　内部控制是18世纪产业革命以后企业规模和资本市场发展到一定程度尤其是组织的出现使所有权和经营权分离为了保障投资者利益实现目标从而出现了一些计划组织控制和监督的管理活

• 基金公司内部控制.doc

  兴业基金管理有限内部控制大纲目 录 TOC o 1-4 一总 则9-1- PAGEREF _Toc19959344 h 1二内部控制的目标和原则9-1- PAGEREF _Toc19959345 h 1三内部控制的基本要求9-1- PAGEREF _Toc19959346 h 2四内部控制的体系9-1- PAGEREF _Toc19959347 h 5五内

• 私募股权基金管理公司内部控制制度.doc

  环渤海资产管理有限内部控制制度总则 第一条 为了的规范发展有效防范和化解经营风险特制定本制度内部控制制度是为防范经营风险保护资产的安全与完整促进各项经营活动的有效实施而制定的各种业务操作程序管理方法与控制措施的总称 内部控制的目标和原则 第三条 内部控制的目标： (一)保证经营的合法合规及内部规章制度的贯彻执行(二)防范经营风险和道德风险(三)

• 货币资金内部控制与管理.ppt

  货币资金内部控制与管理翟国强货币资金内部控制与管理法律规范审计要点案例分析货币资金的内部控制和管理法律规范中华人民共和国会计法企业会计基本准则第四条...财务会计报告使用者包括投资者债权人及其有关部门和社会等内部会计控制规范--基本规范内部会计控制规范--货币资金现金管理暂行条例支付结算办法货币资金的内部控制和管理货币资金：现金银行存款其他货币资金内控要点建立健全有效实施安全完整责任人：单