相关文档

• 现金与银行存款作业.doc

  一现金的核算A8月31日库存现金余额为2 000元9月该发生有关现金业务如下：（1）开出现金支票从银行提取现金30 000元（2）业务员王某借差旅费现金900元（3）以现金付机电加工车间备用金10 000元（5）以现金20 000元支付厂部管理人员工资（6）业务员王某报销差旅费850余款50元交回（7）企业管理部门以现金购买办公用品600元（8）装配车间报销以现金购买的零星材料款780元（

• 1-1001-库存现金-2-1002-银行存款-3-1003-存放中央银行款项.doc

  1 1001 库存现金 　　2 1002 银行存款 　　3 1003 存放中央银行款项（银行专用） 　　4 1011 存放同业（银行专用） 　　5 1015  其他货币资金 　　6 1021 结算备付金（证券专用） 　　7 1031 存出保证金（金融共用） 　　8 1051 拆出资金（金融共用） 　　9 1101  交易性金融资产 　　10 1111 买入返售金融资产（金融共用） 　　11

• 第五章_现金和银行存款.ppt

  单击此处编辑母版标题样式单击此处编辑母版文本样式第二级第三级第四级第五级《中级财务会计》《中级财务会计》单击此处编辑母版标题样式单击此处编辑母版文本样式第二级第三级第四级第五级CHAP 05CASH AND RECEIVABLESChapter 5 现金和银行存款 级财务会计学中 Intermediate Accounting重点 货币资金的管理与控制.清查及其处理方法

• 现金银行存款其他货币资金.ppt

  第一节第二节第三节第二章　货币资金 华东师范大学出版社中等职业教育分社目　录单击此处编辑母版文本样式第二级第三级第四级第五级现金银行存款其他货币资金第二章　货币资金一现金的含义及特征1.现金的含义2.现金的特征二现金的管理1.现金的收支管理(1)收入现金的许可范围① 不足转账起点的小额收入② 对没有开设银行账户的单位或个人的销售收入③ 职工或相关单位交来的剩余差旅费备用金等(2) 支出现金的许可范

• 02库存现金.银行存款.其他货币资金.doc

  5 第一章　资产第一节　货币资金一、库存现金（一）现金管理制度现金的使用范围：对个人的支出可用现金结算；对企业、单位在结算起点（1000元）以下的支出，可以用现金结算，超过结算起点的应当通过银行转账结算。（二）现金的账务处理企业应当设置现金总账和现金日记账，分别进行企业库存现金的总分类核算和明细分类核算。借方登记现金的增加，贷方登记现金的减少，期末余额在借方，反映企业实际持有的库存现金的金额。（

• 现金和银行存款管理制度.doc

  现金和银行存款管理制度1按照国家关于现金管理规定严格掌握现金开支范围 2现金要做到日清月结库存不得超过规定的限额3不得以白条顶现金4严禁各乡镇工作人员因私或因公借用中心的款项5按规定在银行开立帐户办理银行存款的支付收入现金应及时送交银行不坐支现金银行帐户只供本中心办理业务范围内的资金收付不得出借或转给其它单位或个人使用更不得搞非法经营活动6?? 月度末按月编制银行存款余额调节表及时与银行逐笔

• 银行业务名词解释：信用证保证金存款、保函保证金存款、银行承兑汇票保证金存款.doc

  银行业务名词解释信用证保证金存款保函保证金存款银行承兑汇票保证金存款1信用证保证金存款信用证保证金存款是指采用信用证结算方式的企业为取得信用证而按规定存入银行信用证保证金专户的款项 企业向银行申请开立信用证应按规定向银行提交开证申请书信用证申请人承诺书和购销合同 　　它也是 HYPERLINK t _blank 其他货币资金的明细科目 其他货币资金-信用证保证金 　　其核算为： 　

• 储蓄存款与商业银行（新）.ppt

  引子：刘先生家的纠结事探究：为了预防类似的事再次发生，你有什么好的建议？钱藏砖缝为防贼 却成老鼠口中餐播放活动一：刘先生急智求银行探究：请你帮刘先生选择那些机构可以为刘先生存钱？ 银行帮忙减损失储蓄存款长一智 当地农业银行按照规定，为刘先生兑换了2700多元。刘老汉看见损失的钱回来了大半，也高兴了很多，但再也不敢不把钱放在家里了。让儿子赶快把钱存起来……刘先生拿着钱走出了家门……点击活动二：刘先生

• 国内人民币银行现金存款理财操作方案.doc

  一资金性质：1.资金持有人或个人：银主在境内任何银行没有被冻结干净合法的可自由移动可支配使用的人民币存款(自由贸易款项目投资款)必须能随时在存款银行打出资金对帐单(水单)能经得起操作方查询同时银主必须在深圳同行系统任何一家分行的银行营业柜台能打出对账明细单能办理取款存款业务2操作期间现金存款或个人帐户资金：不移动不锁定不抵押不担保不发SWIFT确保存款帐户资金无风险连续操作3-5天各

• 练习登记银行存款和现金日记账.doc

  #