出纳工作 防错 一要注意加强对支票发票和收据的保管 领用支票要设立备查登记簿经单位主管财务审签后并由领用人签章领用现金支票要在存根联上签字以防正副联金额不符支票存根联上要逐项写明金额用途领用人并在备查簿上注明空白支票和支票限额支票作废后要按顺序装订在凭证中空白发票和收据不能随便外借已开具金额尚待带出收款的发票和收据要由借用人出具借据并作登记以便分清责任待款收回后再结清借据发票和收据作废后
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会计务实出纳出纳工作四个防错技巧一要注意加强对支票发票和收据的保管 领用支票要设立备查登记簿经单位主管财务审签后并由领用人签章领用现金支票要在存根联上签字以防正副联金额不符支票存根联上要逐项写明金额用途领用人并在备查簿上注明空白支票和支票限额支票作废后要按顺序装订在凭证中空白发票和收据不能随便外借已开具金额尚待带出收款的发票和收据要由借用人出具借据并作登记以便分清责任待款收回后再结清借据发票
出纳工作发生差错的常见原因及防范对策 一出纳工作发生差错的原因 1.制度不严无章可循有些单位不按账款分管的原则行事单位会计人员随意经手现金且长期不与出纳结算出纳员对现金收支情况不明因而常出现差错有的单位为了逃避上级或有关部门的审计检查监督采取隐瞒收入的手段私设小金库搞账外账这样不仅会造成账内资金与账外资金相互交错而且由于这部分资金在收支上存在的不合理或不合法性加上长期缺乏正常监管因此常常
出纳工作要求时间:2010-7-22 6:32:28 来源: 徽商会计网 :richkj 点击次数:50?关键词:出纳 工作 基本 要求出纳是企业管理货币资金的重要岗位对出纳工作人员的基本要求有:1了解财务部各岗位工作内容做好与各岗位的衔接工作2熟悉各类财务管理制度3准确收付现金妥善保管现金及有价证券保证资金安全4随时掌握各银行户头余额禁止签发空头支票5坚持每天盘点现金及时核对现金
出纳工作中常见的几种差错类型出纳工作中经常遇到的差错种类很多其主要表现在:记帐凭证汇总表不平总分类帐不平各明细分类帐户的余额之和不等于总分类帐有关帐户的余额银行存款帐户调整后的余额与银行对帐单不符等在实际工作中常见的记录错误主要有以下两种:1会计原理原则运用错误这种错误的出现是指在会计凭证的填制会计科目的设置会计核算形式的选用会计处理程序的设计等会计核算的各个环节出现不符合会计原理原则准则规定的错
出纳人员每天要处理大量的经济业务协调各方面的经济利益关系如何才能提高工作效率保证工作质量呢这就需要制订一个合理而有效的工作流程使得出纳工作有条不紊地执行满足单位财务管理的需要 1资金收支的一般程序 出纳人员办理资金收支业务要求有章可循并按照规定的程序进行业务处理才能保证出纳工作的质量 (1)资金收入的处理 ①清楚收入的金额和来源出纳人员在收到一笔资金之前应当清楚地知道要收到多少钱
出纳的工作流程 ?收款程序 出纳部门收入现金须凭现金收入传票(包括视同现金收入传票的各项凭证)收款其程序为: 1.应根据现金收入传票点收现款鉴定现钞的真伪无误后即在现金收入传票加盖收款日戳及分号(收入传票之分号每日自第一号依序编列)并盖私章 2.如需签发或发还信托单或各种凭证时应于传票下端制票员编号处登记牌号数(牌应与传票加盖骑缝私章)后将牌(签发信托单时以收入传票第二联
出纳工作计划 一加强规范现金管理做好日常核算1根据新的制度与准则结合实际情况进行业务核算做好财务工作2做好本职工作的同时处理好同其他部门的协调关系3做好正常出纳核算工作按照财务制度办理现金的收付和银行结算业务严格把关不能有半点疏忽和大意加强各种费用开支的核算及时进行记帐编制出纳日报明细表汇总表月初报交会计做账严格支票领用手续按规定签发现金以票和转帐支票4做好应对突发事件的应急工作5坚持原则秉
光阴如梭半年的工作转瞬又将成为历史今天站在这个发言席上我多想骄傲自豪地说一声:一份耕坛一份收获我没有辜负的期望然而近阶段的工作检查与仓库管理员的理论考试的结果让我切切实实看到了财务管理的许多薄弱之处作为财务部的主要责任我负有不可推卸的责任务实求实抓落实对照的精益管理高标准严要求唯有先调整自己的理念彻底转变观念从全新的角度审视和重整自身工作才能让各项工作真正落实到实处下面本人查找问
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