: PM机械有限风险评估审计案例分析简介PM机械有限由Karl先生于1958年建立已经成为全球混凝土输送机械设备的佼佼者作为一家全球性运营企业已在世界范围内建立起德国美国和中国三点为支撑的全球化生产网络并先后在英国法国意大利西班牙南非日本韩国等18个国家建立了子其销售和服务网络遍布世界各地在中国的制造
#
风险评估与应对案例分析玉风为我国江西景德镇地区的一家大型企业主要业务为生产和销售青花瓷器该2006年末未经审计的财务报表显示的资产总额为35543万元销售收入为12560万元利润总额为2300万元自2003年以来玉风历年的财务报表均由中天华正会计师事务所审计2006年3月在执行完玉风2005年度财务报表审计业务提交了无保留意见审计报告后中天华正会计师事务所与玉风签订了其2
根据对正大内部控制的了解和测试请分别指出下列内部控制缺陷与哪些会计报表(财务报表)项目或科目的何种认定相关①会计人员乙同时登记产成品总账和明细账②验收单未连续编号③付款凭单每月末统一交给会计部④会计部根据未附其他单据的付款凭单登记有关账簿⑤由证券部直接支取投资款⑥证券部的投资协议未经其他部门审核⑦在章程或有关决议中未载明筹资的权限和批准程序⑧银行出纳编制银行存款余额调节表【答案】?①
XX机械制造有限管理评审报告 (2008年度) 编制: 王 批准: 盛 二零零八年十月十五日管理评审报告目录序号内 容内审结果顾客反馈及纠正预防措施的执行情况过程业绩和产品的符合性现行资源配置情况年外部审核不符合项纠正与改进情况市场竞争情况和产品定位质量方针目
美光机械的组织模式选择美光机械总经理刘国基近来一直为如何解决组织机构变革的难题而苦苦思索着一个月前也就是1999年10月份他提出进行组织机构变革的动议虽然预料到会有人反对但没想到反对的人还不少令他不得不重新审视他的组织机构变革的设想一美光机械的现状美光机械是一家由国有企业改制而成的制企业国有股占70由汉江持有下设了三个生产厂:铸件厂柴油机厂和农用车厂总经理总工程师副
风险评估:购货与付款循环审计了解主要业务活动→评价控制程序的缺陷→识别认定层次的重大错报风险 (风险评估程序教材P207-209) (1)编制请购单(仓库或其他部门) 根据请购物资进行授权审批每张请购单必须经过负预算责任的主管人员签字批准(请购与审批岗位分离) (2)编制订购单 采购部门对经过批准的请购单发出订购单询价后确定最佳供应商但询价与确定供应商的职能要分离(询价与确定供应商岗位分离) (3
保险风险评估报告 评估人: 部门: 评估日期: 评估标的: 标的地址: 标的概况: 风险等级: 第一部分:财产 一 生产状况 1 生产流程原料及制成品------------------------ 2 主要生产流程-------------------------------- 3 生产工艺采取的是□常温□常压□高温□高压 4 生产过程为□自动化□半自动化□手工操作 5 生产过程有无使
华意机械有限机器损坏保险方案针对贵司的需求安邦财产保险衡阳中心支设计机器损坏保险方案以供参考 一保险标的责任范围1设计制造或安装错误铸造和原材料缺陷2工人技术人员操作错误缺乏经验技术不善疏忽过失恶意行为3离心力引起的断裂4超负荷超电压碰线电弧漏电短路大气放电感应电及其他电气原因二保险金额本保险单承担机器设备的保险金额应为该机器设备的重置价值即重新换置同一厂牌或相类似的型号规格性能的新机器设
#
违法有害信息,请在下方选择原因提交举报