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    年度内部审计工作计划 一指导思想 2013年内部审计工作将紧密围绕发展目标树立以监督促治理的审计理念坚持围绕中心突出重点求真务实的工作方针建立健全各项内部审计规章制度有效开展内部审计工作确保内部审计工作质量充分发挥内部审计监督管理服务职能为的发展提供保障 二年度工作目标 采取先易后难的原则从开展财务收支审计入手初步确定年底前完成对股份有限所属各子的财务收支审计力

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    财务会计部内部审计制度目的:对财务人员执行财务制度及各项规定的监督检查保证财务收支合规合法保证资产准确安全适用范围:内部所有帐务职责:财务负责人.1负责审核所有财务帐务对有误凭证及业务予以纠正并登记对纠正结果予以落实对于严重违规的经办人提出处罚建议总帐会计:.1负责复核现金凭证银行凭证转帐凭证审核单据的合法性及处理业务的正确性对有误凭证编号登记并落实更正结果.2对现金出纳所管现金每月抽

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