相关文档

• 营运资金管理——货币资金管理.ppt

  单击此处编辑母版标题样式单击此处编辑母版文本样式第二级第三级第四级第五级2017-12-10??单击此处编辑母版标题样式单击此处编辑母版文本样式第二级第三级第四级第五级2017-12-10??单击此处编辑母版标题样式单击此处编辑母版文本样式第二级第三级第四级第五级2017-12-10??单击此处编辑母版标题样式单击此处编辑母版文本样式第二级第三级第四级第五级2017-12-10??营运资金管理——

• 营运资金管理之存货管理.docx

  #

• 《财务管理》7货币资金管理.ppt

  ●第二节 货币资金的管理 ●营运资金流动性营运资金的管理合理确定流动资金的来源构成三货币资金的日常管理 （一）置存货币资金的原因● （二）置存货币资金的成本短缺成本置存货币资金的成本● 最佳货币资金持有量就是指使有关成本之和最小的货币资金持有数额它的确定主要有成本分析模式和存货分析模式两种方法●● (一)成本分析模式● (1)企业在某一段时期内需用的货币资金已事先筹措得到

• 货币资金管理制度.doc

  货币资金管理制度第一章 货币资金管理制度1.目 的：为规范货币资金管理特制定本办法2.适用范围：本规定适用于及各分子分子应在本规定权限内制定本单位货币资金管理权限的实施细则并同时将实施细则报财务部备案3.货币资金日常管理货币资金是指企业在生产经营活动中停留于货币形态的那部分资金包括现金银行存款和其它货币资金一切收支必须严格遵守国家和本的有关规定对货币资金必须有效控制各单位不

• 货币资金管理制度.doc

  货币资金管理制度总则 为了加强中山埃帝尔的货币资金的内部控制和管理规范资金运用程序保证货币资金的安全特制定本制度本制度所称货币资金是指所拥有的现金银行存款和其他货币资金本制度主要规定了对现金银行存款和其他货币资金管理的责任等管理规定单位负责人对本货币资金内部控制的建立健全和有效实施以及货币资金的安全负责第二章 岗位分工 应当建立货币资金业务的岗位责任制明确相关部门和岗位的职责

• 5营运资金管理.ppt

  #

• 营运资金管理.doc

  学习情境四 营运资金管理第一部分 知识点回顾一现金管理（一）现金的持有动机和成本1持有动机可以分为交易动机预防动机投机动机其他动机 交易动机：为维持正常的生产经营活动而持有的现金 预防动机：为应付紧急情况而持有的现金 投机动机：为把握市场投资机会获取较大收益而持有的现金 其他动机：为其他特定动机而持有的现金2现金的成本包括持有成本转换成本短缺成本 持有成本：企业因保有一定量的现

• 35货币资金管理流程.doc

  货币资金管理业务流程1 目标通过规范货币资金管理业务流程确保货币资金管理业务按规定程序和适当授权进行达到预期管理目标确保落实管理责任实现有效监控防止差错和舞弊保证货币资金安全提高资金使用效率确保货币资金核算真实准确完整会计报表对货币资金的信息披露恰当充分确保货币资金管理业务符合中国人民银行等国家有关部门和的相关规定2 风险由于货币资金管理业务流程设计不合理或控制不当可能导致

• 19-货币资金管理制度.doc

  货币资金管理制度第一章 总 则 第一条 为加强北京京城机电控股有限责任（以下简称）所属企业的货币资金的内部控制和管理保证货币资金的安全根据《中华人民共和国会计法》和《内部会计控制规范——货币资金（试行）》等法律法规并结合所属企业的生产经营特点和管理要求制定本制度第二条 本制度所称货币资金是指单位所拥有的现金银行存款和其他货币资金第三条 本制度适用于所属企业和实行企业化管理的事业

• 营运资金管理-doc16.doc

  营运资本管理营运资本一定义毛营运资本：流动资产总额净营运资本：流动资产减去流动负债的净额二构成 现 金 等于 包括 短期投资 毛营运资本 流动资产 应收款