关于营运资金企业正常运营需要有长期资金即运用于长期资产上的资金也需要短期资金即运用于短期资产上的资金长期短期资金的划分标准是企业的经营周期一般的以年为时间长度划分长期和短期资金凡不能在1年内完成1次资金周转的称其为长期资金如运用在固定资产土地等上面的资金在1年内完成1次或多次周转的称其为短期资金如运用在存货应收款项上的资金企业对长期资金的需求主要由企业的建设规模所决定企业对短期资金的需求主要取决于
关于社会保障基金投资运营(有偿运营)模式的文献综述: 范斌 专业: 社会工作 学科: 社会保障概论 : 1012784 Created with an evaluation copy
本章主要内容一营运资金的含义二营运资金的特点三营运资金的周转 3.投机动机:即企业为了抓住各种瞬息即逝的市场机会获取较大利益而准备的现金余额其持有量大小往往与企业在金融市场的投资机会及企业对待风险的态度有关 现金是变现能力最强的非盈利性资产现金管理的过程就是在现金的流动性与收益性之间进行权衡选择的过程通过现金管理使现金收支不但在数量上而且在时间上相互衔接对于保证企业经营活动的现金需要降低企业闲置
(三)短缺成本 现金的短缺成本是指由于现金持有量不足而又无法及时通过有价证券变现加以补充而给企业造成的损失包括直接损失与间接损失 短缺成本与现金持有量之间成反方向变动关系 【总结】在确定企业现金持有量时的无关成本有:持有成本中的管理费用转换成本中的与委托成交金额相关的变动成本也就是说下面介绍的确定最佳现金持有量的模式中均不考虑上述的两项成本 排除以上两项后相关成本为:机会成本固定转换成本短
关于保险资金运用监管有关事项的通知 2012-05-14字体: javascript:doZoom(16) 大 javascript:doZoom(14) 中 javascript:doZoom(12) 小】【 javascript:print() 打印本页】【 javascript:close() 关闭窗口】保监发〔2012〕44号各保险(控股)保险
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学习情境四 营运资金管理第一部分 知识点回顾一现金管理(一)现金的持有动机和成本1持有动机可以分为交易动机预防动机投机动机其他动机 交易动机:为维持正常的生产经营活动而持有的现金 预防动机:为应付紧急情况而持有的现金 投机动机:为把握市场投资机会获取较大收益而持有的现金 其他动机:为其他特定动机而持有的现金2现金的成本包括持有成本转换成本短缺成本 持有成本:企业因保有一定量的现
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关于加强区属经营性国有资产管理提高国有资本运营效率的对策研究武昌区政协提案委2017年9月目录问题框架总体框架一二武昌区国有资产管理现状武昌区国有资产管理存在的主要问题三加强武昌区国有资产管理改革提高国有资本运营效率的对策建议框架一现状(二)经营状况(一)国资结构(三)外部环境5思路(一)国资结构现状 截至2016年底武昌区共有区属国有出资企业76户总资产亿元总负债亿元净资产亿元与2015年
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