银行存款收支内部控制制度及控制措施(1)银行存款收支内部控制制度 ①企业应根据不同的银行账号开设银行存款日记殊 ② 出纳员负责存款取款和登记银行存款日记账工作但不得兼管收入费用债权债务等会计账目的记录工作 ③银行存款日记殊应根据审核无误和合法的收付款凭证逐笔按时登记并定期与会计总账核对 ④企业有外币银行存款的日记账应采用复币账页作人民币和外币双重记录 ⑤企业应
企业内部控制制度存在的问题及措施所谓内部控制度是由企业董事会监事会经理层和全体员工共同实施的旨在实现控制目标的过程内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规资产安全财务报告及相关信息真实完整提高经营效率和效果促进企业实现发展战略内部控制是一个单位内部的管理控制制度它涵盖单位内部的各项经济业务各个部门和各个岗位并针对业务处理过程中的关键控制点将内部控制工作落实到决策执行监督反馈等各个环节内部控制的
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存货内部控制制度第一章 总 则第一条 为了加强对存货的管理和控制保证存货的安全完整提高存货运营效率保证合理确认存货价值防止并及时发现和纠正存货业务中的各种差错和舞弊根据国家有关法律法规和《企业内部控制基本规范》制定本制度第二条 本制度所称存货是指在日常活动中持有以备出售的产成品或商品处在生产过程中的在产品在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料主要包括各类原材料在产品半成品产成品商
20世纪80年代特别是90年代以来随着金融创新步伐的加快以及世界经济金融的全球化一体化和自由化金融机构的风险越来越大特别是银行业的危机频繁发生从世界各国大量的银行危机案例中我们看到尽管原因多种多样但几乎都与银行内部管理和内控不力有关从巴林银行的倒闭到日本大和银行事件从国际商业信贷银行的倒闭到东南亚金融危机无一例外地验证了这一点可见当今复杂的外部经济金融环境下银行内部管理和内部控制的任何松懈都可能招
存货管理内部控制制度(暂行) ——主材库管理制度主材库管理基本要求 准确及时安全快速账管员负责入库原纸条码打印保证条码打印无误负责出入退库原纸信息的录入包括晨龙软件速达软件保证所录入信息准确无误负责及时与车间过磅员核对出退库数据发现领料单填写错误必须当即退回过磅员重新填开根据库管员反馈的货位变动信息及时更新数据库数据负责原纸实际摆
应收账款的内部控制是指销售商品或产品已经挂账需要做好应收账款管理的各项控制工作比如应收账款核对往来签认账龄分析坏账准备等应收账款的内部控制制度是企业内部一项重要的会计控制制度但在当前这些会计内部控制制度并没有引起大多数企业高层管理人员及会计职能部门的足够重视究其原因一是企业原有的旧体制造成了企业粗放的管理模式二是企业高层对控制经营风险没有足够正确的认识三是有的企业对如何建立有效的控制制度
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存货财务内部控制制度(征意稿)第一条:为了加强和控制物资资产的财务监管使的物资实物管理和财务管理能相互稽核监督牵制保证实物资产的安全完整特制订本制度第二条:本制度仅财务部门在存货物资管理上的控制管理加以确定对于存货资产的实物管理应依照制订的相关制度执行 第三条:仓库管理不直接隶属财务部门管理但应接受财务部门正常的监督管理并配合财务部门做好各项稽核工作同时仓库部门应按照物资管理规定建
广州某酒店施工阶段就监理投资控制内容及控制措施摘要本章分别阐明了监理项目施工阶段投资控制的内容方法并且针对本工程项目的特征和业主的要求从施工过程前后控制等方面详细阐述了本监理项目具体投资控制措施做到了目标明确方法合理可行措施具体投资控制的目标施工阶段投资控制的目标为:将本项目工程造价控制在施工承包合同中约定的合同价内投资控制的方法熟悉施工合同文件及监理合同文件特别是熟悉有关监理工程师在计量与支付方
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