内部控制测试表第一部分 控制环境控制环境调查表(一) 治理调查记录1治理结构是否不适用评 述索引号(1) 是否已按有关规定建立和健全了组织机构(2)是否具有健全的股东大会董事会监事会议事规则该议事规则是否符合法律法规和中国证监会的有关规定(3)的业务是否独立于股东单位及其他关联方(4)的资产是否独立完整(5)是否具有独立完整的供应生产销售系统(6)如供应生产
内控精细化管理全案目 录 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc223241472 第1章 内部控制——资金 PAGEREF _Toc223241472 h 6 HYPERLINK l _Toc223241473 1.1 资金支付授权审批制度 PAGEREF _Toc223241473 h 6 HYPERLINK l _
文件名称: 内部控制制度 制定日期: 2012.11.11 受控类别: 对外秘 制定部门: 财务部 责任部门: 全部门 修改权限: 董事会 内部控制制
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内部控制测试程序和一般性内部控制测评第一节 内部控制简介一内部控制的含义从广义上说内部控制是组织机构在经营管理过程中为保证管理有效资产安全会计数据准确真实及为鼓励遵守既定管理政策而采取的所有相应的方法和手段而对来说内部控制是为实现经营目标通过制定和实施一系列制度程序和方法对风险进行事前防范事中控制事后监督和纠正的动态过程和机制真正的内部控制机构应是贯穿于各项业务活动全过程
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连云港新东方国际货柜码头有限内控制度二〇一二年八月(修订) : 连云港新东方国际货柜码头有限内部控制制度目 录 TOC o 1-3 h z u l _Toc341173009 内部控制基本规范 PAGEREF _Toc341173009 h 1 l _Toc341173010 第一章 总则 PAGEREF _Toc341173010 h 1 l _Toc
内部管理制度发件部门:内控部审批:适用范围:全体员工生效日期:2015年 月TOC o 1-3 h u HYPERLINK l _Toc21594 第一章 总 则 PAGEREF _Toc21594 3 HYPERLINK l _Toc12668 第二章? 细? ?则 PAGEREF _Toc12668 3 HYPERLINK l _Toc918
销售内部控制制度为加强财务管理和内部控制规范企业财务行为提高经营管理水平和效益适应企业快速发展的需要根据《企业财务通则》的规定结合实际情况特制定本制度 本制度规范的是企业日常发生的销售行为主要是指销售业务环节中的价格管理开票管理合同管理账务管理出货控制等 价格管理产品定价遵循成本结合市场的定价方法向客户报价时销售部应将的供货产品品种通过产品核价申请表报于财务部由财务部成本会计
存货内部控制制度第一章 总 则第一条 为了加强对存货的管理和控制保证存货的安全完整提高存货运营效率保证合理确认存货价值防止并及时发现和纠正存货业务中的各种差错和舞弊根据国家有关法律法规和《企业内部控制基本规范》制定本制度第二条 本制度所称存货是指在日常活动中持有以备出售的产成品或商品处在生产过程中的在产品在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料主要包括各类原材料在产品半成品产成品商
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