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第3章 现金管理第3章 现金管理【教学目的与要求】 系统地学习查询日记账资金日报表的方法以及银行对账的方法 掌握:查询日记账资金日报表的方法以及银行对账的方法 了解:支票登记簿的作用和登记方法 查询日记账 银行对账 查询日记账 .1 启动系统管理 例3-1 由CW0ZG(朱湘 口令为123456)查询2011年1月的银行存款日记账提示: 在银行日记账中如果本月尚未结
生产现场管理陆小萍 罗万春 高淼 邓忠卫 马铭海 申念承 王丽芳 胡明珍 艾元华 李亮 饶映胜 2007年05月编制第一节现场管理意识的建立 什么是生产现场生产现场 : 利用人员设备既定的作业方法将材料加工装配成制品的场所 现场包含现与场两个因素 所谓现就是现在现时的意思它强调的是时间性所谓场就是场所地点的意思它强调的是区域性 现与场结合在一起就是赋予了一定时间的
一注册台的要求(一)注册台地点选择 注册台应选择在举办会议的会议中心或宾馆的大堂要有足够的空间(二)注册台的标识 注册台要有该会议明显的标志包括会徽会议缩写举办时间等内容(三)注册台的搭建 最好采用标准展板搭建的方式分为前后两个区域(三)注册是否也有午休 通常中午是会议的休会时间但却是注册台最忙碌的时间一些代表经常会利用这段时间前来咨询工作人员可以轮换休息错开就餐(四)注册结束
单击此处编辑母版标题样式单击此处编辑母版文本样式第二级第三级第四级第五级单击此处编辑母版标题样式单击此处编辑母版文本样式第二级第三级第四级第五级第七章营运资金管理第一节 营运资金的管理策略一营运资金的概念营运资金是指流动资产减流动负债后的净额流动资产是指可以在一年或者超过一年的一个营业周期内变现或者耗用的资产流动负债指将在一年或者超过一年的一个营业周期内偿还的债务 资产
单击此处编辑母版标题样式单击此处编辑母版文本样式第二级第三级第四级第五级 第七章 营运资金管理 第七章 营运资金管理第一节 现金和短期证券管理第二节 应收账款管理 第三节 存货管理 现金(cash)在国际惯例中是指能立即用于支付(流通)的流动资产这里的现金主要指资产负债表中的货币资金项目而货币资金包括了:现金银行存款和其他货币资金现金通常被称为非
第七章 营运资金管理基本要求??? 1.掌握现金的持有动机与成本??? 2.掌握最佳现金持有量的计算??? 3.掌握应收账款的功能与成本??? 4.掌握信用政策的构成与决策??? 5.掌握存货的功能与成本??? 6.掌握存货经济批量模型??? 7.熟悉营运资金的含义与特点??? 8.熟悉现金日常管理的内容和方法??? 9.熟悉存货日常管理的内容和方法??? 10.了解应收账款日常管理的内容1第
1第七章营运资金管理【学习目标】在学习本章时,要求掌握营运资金的含义与特点,掌握现金、应收账款、存货等流动资产项目的管理,掌握银行短期借款、应付账款等流动负债项目的管理;熟悉企业的营运资金政策。1第七章营运资金管理271营运资金的含义和特点711 营运资金的含义营运资金又称营运资本,是指流动资产减去流动负债后的余额。企业营运资金的大小还可用以衡量经营风险的大小。在一般情况下,营运资金越多,企业违约
第七章 营运资金管理 3营运资金规模的确定营运资金规模的大小取决于流动资产总额与流动负债总额的相对大小营运资金数额越大企业短期偿债能力越强反之则越小因此增加营运资金规模是降低企业偿债风险的重要保障 2激进型的筹资策略对于长期资产用长期资金来融通经常性占用的流动资产一部分用长期资金来融通一部分用短期资金来融通对于临时性占用的流动资产全部采用短期资金来融通这种筹资策略使得营运资金减少短期偿债风险加
1 掌握现金资产的构成以及管理方法2 掌握评价流动性状况的方法3 掌握资金结构法资金来源与运用法和最坏情况假设分析方法等流动性计划方法4 了解资产负债流动性和平衡流动性管理策略之间的区别与联系一 现金资产的构成二 现金资产管理的目的和原则三 现金管理的内容8法定准备金的计算方法:星期二报告周 4.代理行的存款管理 银行由于自身资源地域的限制有时购买其他银行的服务可能比直接投资划算得多因此
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