1规定当出纳因事不在班时为了不影响工作出纳业务由主管会计代理2采购员小王以现金680元购买办公用品返回后凭发票直接到财务部门做了报销3某经理经常外出联系业务回来后填制差旅费报销单在批示栏经理直接签署同意即予以报销 一业务循环及其分类 观察法原始赁证各车间(科室)基本结论:1内控能够防止或发现并纠正重大错报且得到执行2内控设计合理但未得到执行3内控设计无效或没有必要的内控重新执行相
内控制度建立内部控制制度是现代企业加强经济管理提高经济效率保护财产安全实现经营方针和目标的有效的工具和手段 内部控制制度在经济发达国家的企业中已被广泛采用并日趋完善在企业中发挥着积极的作用随着我国经济体制改革进一步加强尤其是在确立了建立社会主义市场经济的宏大目标以后企业的化国际化进程逐步加快由此在客观上显示出建立和完善内部控制制度的必要性目前我国正把建立现代企业制度列为经济体制改革的一
廉政建设管理制度为认真贯彻落实交通部《关于在交通基础设施建设中加强廉政建设的若干意见》以及有关工程建设廉政建设有关规定切实做好本工程建设中的党风廉政建设保证工程建设高效优质保证建设资金的安全和有效使用以及投资效益杜绝违法乱纪行为保持改建办成员队伍的清正廉洁并结合本工程的实际工作特点制定以下措施一思想上和组织上落实和加强廉政建设1加强思想教育经常性地组织学习听报告观看录像展览等形式提高改建办成员的思
单击此处编辑母版标题样式单击此处编辑母版文本样式第二级第三级第四级第五级单击此处编辑母版标题样式单击此处编辑母版文本样式第二级第三级第四级第五级单击此处编辑母版标题样式单击此处编辑母版文本样式第二级第三级第四级第五级单击此处编辑母版标题样式单击此处编辑母版文本样式第二级第三级第四级第五级单击此处编辑母版标题样式单击此处编辑母版文本样式第二级第三级第四级第五级单击此处编辑母版标题样式单击此处编辑母版
内控精细化管理全案目 录 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc223241472 第1章 内部控制——资金 PAGEREF _Toc223241472 h 6 HYPERLINK l _Toc223241473 1.1 资金支付授权审批制度 PAGEREF _Toc223241473 h 6 HYPERLINK l _
文件名称: 内部控制制度 制定日期: 2012.11.11 受控类别: 对外秘 制定部门: 财务部 责任部门: 全部门 修改权限: 董事会 内部控制制
内部管理制度发件部门:内控部审批:适用范围:全体员工生效日期:2015年 月TOC o 1-3 h u HYPERLINK l _Toc21594 第一章 总 则 PAGEREF _Toc21594 3 HYPERLINK l _Toc12668 第二章? 细? ?则 PAGEREF _Toc12668 3 HYPERLINK l _Toc918
Click to edit Master text stylesSecond levelThird levelFourth levelFifth level德勤咨询(上海)有限内部控制制度培训一走进内部控制-基本概念阐述二投资与融资控制三管理控制及其他重要控制四内部控制的实施五内部控制制度的维护与更新六问题与讨论主要内容第一部分 走进内部控制 --基本概念阐述经营回报与风险经营回报管理
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