现金管理制度?操作精要与提示制度要素操作要点操作说明主要涉及人员收款人用款人现金出纳员出纳员岗涉及现金对德才要求更高涉及时点日常主要涉及部门财务部管控内容 现金保管收支均须在规定范围和限定额度内超过须通过银行转账 现金管理应符合专人专地专时原则专人指出纳员专地指出纳员室及保险柜专时指固定的报销时点日清月结等现金收支确保收有凭支有据 唱收唱付现金收讫章和现金付讫章是重要的防止误差的手段 现金应定期不
制度名称现金管理控制制度受控状态文件编号执行部门监督部门考证部门第1章 总则第1条 为规范企业的现金管理防范在现金管理中出现舞弊腐败等行为确保企业的现金安全特制定本制度第2条 本制度适用于现金收付业务办理库存现金管理等第3条 企业所有经济往来除本制度规定的范围可以使用现金外其他均应当通过开户银行进行转账结算第4条 企业的现金管理按照账款分开的原则由专职出纳人员负责出纳与会计岗位不能
1 目的为严格控制费用支出加强费用管理提高效益本着合理节约的原则根据财务资金管理的有关规定制定本制度2 定义本制度中所称费用是指生产行政营销等管理费用3 范围人员51请款流程(其它广告参展等费用请款于53审批权限条款另加说明)511请款:请款人根据专项费用事务需要填写《请款单》按53审批权限条款规定报上级签核512审核:请款人将经上级签核后的《请款单》按53审批权限条款规定送
财务管理制度,企业财务管理制度_3781
资金管理制度1.总则1.1.为加强资金内控管理提高资金使用效率降低财务风险根据国家相关会计法规结合本实际制定本制度1.2.本制度适用于深圳市越众投资控股股份有限(以下简称控股)及其下属企业1.3.控股下属各法人单位根据本制度及国家相关法律法规结合实际情况制定本单位资金管理办法及细则并组织实施但不得与本制度相抵触2.资金管理体制与组织2.1.控股实行集中管理分级授权
#
企业财务内控制度 东门吹雪 整理现金管理制度 现金管理 1 钱账分管制度:即管钱的不管账管账的不管钱的原则各应配备专职出纳员负责办理现金收付和现金保管业务非出纳人员不得经管现金收付和现金保管业务《会计法》规定出纳人员不得兼管稽核会计档案保管和收入费用债权债务账目的登记工作但应负责登记现金日记账和银行存款日记账与会计员登记的现金
现 金 管 理 制 度总则为加现金管理规范现金使用规范现金借款程序减少资金占用结合本实际情况特制定本制度第二条 本制度适用于总部及所属分子 第三条 库存现金实行限额管理的库存现金最高限额为人民币50000元库存超限应及时存入银行需要补充现金时应持经财务部门负责人签字同意的现金支票及时到银行提取 第四条 出纳人员根据有关规定对收付款凭证审核无误后按审批程
现金管理现金管理的原则是什么 会计范畴中的现金又称库存现金是指存放在企业并由出纳人员保管的现钞包括库存的人民币和各种外币现金是流动性最大的一种货币资金它可以随时用以购买所需物资支付日常零星开支偿还债务等 在这里需要特别指出的是现金一词依国际惯例解释是指随时可作为流通与支付手段的票证不论是否法定货币或信用票据只要具有购买或支付能力均可视为现金所以现金从理论上讲有广义与狭义之分狭义现金是指
修订历史标题企业会计核算制度文件编号:版本修订摘要DCR NO.起草修订人生效日期A0首版发行陆嘉萍2012年6月1日持有人份数持有人份数Created with an evaluation copy of Aspose.Words. To discover the full versions of our APIs please visit: :products.aspose.c
违法有害信息,请在下方选择原因提交举报