内部稽核制度一为贯彻执行国家和的有关财务会计制度提高会计核算的工作质量防止差错和舞弊行为根据《会计法》和《会计基础工作规范》制定本制度二内部稽核的内容包括审核原始凭证复核记账凭证复核会计账簿和财务会计报告三内部稽核分为三个层次:由项目或费用会计人员对原始凭证进行审核由会计主管对项目或费用会计人员编制的会计凭证账本分部报表进行复核由会计经理对财务报表进行复核四未设会计经理的子由财务
内部稽核制度□总则第一条本各部门及各下属营业单位的稽核工作,由管理部随时指定适当人员执行稽核工作。第二条本稽核业务范围,定为帐务、业务、财务、总务、监验五项,除另有规定外,悉以本办法规定办理。第三条稽核人员对于所审核的事项,应负责任,必要时,并应在有关帐册簿据上签章。第四条稽核人员,除依照规定审核各单位所送凭证帐表外,并应分赴各单位实地稽察,每年稽察次数视事实需要而定。第五条稽核人员前
内部稽核制度第一章 总 则 第一条 各部门及各下属营业单位的稽核工作由总管理处随时指定适当人员执行 第二条 稽核业务范围包括账务业务财务总务及监验五项除另有规定外翻以本制度规定办理 第三条 稽核人员应对所审核的事项负责必要时应在有关账册簿据上签章 第四条 稽核人员除依照规定审核各单位所送凭证账表外还应分赴各单位实地稽查每年稽查次数视实际需要而定 第五条 稽核人员前往稽核之前应先准备并收
内部会计稽核制度第一条 为了加强会计基础工作促进会计信息质量的提高规范会计行为防止会计工作中的业务差错和循私舞弊行为根据《中华人民共和国会计法》《会计基础工作规范》和《内部会计控制规范》的规定结合我校实际制定本制度第二条 学校各级财务部门必须设立稽核岗位学校计财处设立专门的稽核岗位指定合格的会计人员担任专(兼)职会计稽核人员第三条 稽核人员应严格遵守会计人员职业道德规范努力提高自身的政策理论
为了适应社会主义市场经济体制的客观要求建立现代企业制度完善企业财务制度体系加强本的会计基础规范工作维护《会计法》法规的顺利实施特建立本会计内部稽核制度1.本的会计机构会计人员对本单位的经济业务进行事前审核和事后复核实现会计监督以充分发挥会计的职能作用核算单位规定会计人员一岗多人的制单人不得兼复核一人多岗的可以兼任2.对原始凭证的审核复核和监督由会计人员对原始凭证进行审核复核入帐前应根据
范文一上海新源科技发展有限的会计内部稽核制度 05级财务会计 051080145 王强上海新源科技发展有限是上海市市政工程研究院产业化基地及科技成果转化基地主要针对市政项目研发相关科技产品及新技术推广应用位于南汇工业园区内占地6600平方米总的投资额超过1000万元目前生产设备年生产能力超过10000吨秉承国际化工的一流技术并融合进口优质原材料的性
内部财务稽核制度【财务管理制度范本】2010-11-05 11:44:08 来源:中华会计网校 :i内部财务稽核制度 ?第一章 总则 第1条 本各部门及各下属营业单位的稽核工作由管理部随时指定适当人员执行 第2条 本稽核业务范围为账务业务财务总务监验5项除另有规定外悉按本规定办理 第3条 稽核人员对于所审核的事项应负责任必要时应在有关账册簿据上签章 第4条
内部控制及内部稽核和生产管制物控管理之间有何关系所有的经营管理大师或会计师都会告诉您:企业的内部控制和内部稽核制度非常重要内部控制和内部稽核体系就像人体的自身免疫系统能够消灭体内的病菌避免身体受到病菌的感染和侵害......让企业能够健康并充满活力的正常营运.所谓内部控制内部稽核体系就是要建立企业的防弊防错防呆体系避免有人故意暗中舞弊造假避免有人因疏忽做错事情避免有人假作为而无作为或不作
槓桿交易商內部稽核制度標準規範(內部稽核實施細則)目錄編 號作 業 項 目查核週期頁 次備 註AA-20000壹業務及收入循環1-1 AA-21000一業務之稽核1-1 AA-21100(一)槓桿保證金契約交易之稽核月1-21-10AA-22000二人員管理之稽核1-11AA-22100(一)人員配置之稽核月1-12AA-22200(二)資格條件之稽核月1-131-14AA-2230
○○股份有限 年度内部稽核计划表总 经 理管理代表NO稽 核 项 目稽 核 员受稽单位稽核日期备注1内部稽核( )稽核组长( )2管理审查( )管理代表( )3456789101112
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