相关文档

• 内审工作指南.doc

  内部审计工作指南内容一营运部分：1收银管理：（1）收银权限管理：超市的权限是由收银课长随身携带不得乱丢乱放更加不能借于收银员使用如有折扣更改删除挂单退货等必须由收银组长或者营运组长操作权限应该按照规定每15天必须更换一次权限并且登记在册（收银权限是超市的金钥匙管理好会给减少不必要的损失同时也是某些人的生财工具防止事故发生）（2）积点卡消费管理：积点卡不能冲抵现金团购若有折扣不能使用积点

• 内审工作指南.doc

  内部审计工作指南内容一营运部分：1收银管理：（1）收银权限管理：超市的权限是由收银课长随身携带不得乱丢乱放更加不能借于收银员使用如有折扣更改删除挂单退货等必须由收银组长或者营运组长操作权限应该按照规定每15天必须更换一次权限并且登记在册（收银权限是超市的金钥匙管理好会给减少不必要的损失同时也是某些人的生财工具防止事故发生）（2）积点卡消费管理：积点卡不能冲抵现金团购若有折扣不能使用积点

• 电力公司内部审计工作指南宁波市工程项目内部审计实务操作指南.docx

  电力内部审计工作指南宁波市工程项目内部审计实务操作指南（征求意见稿） TOC o 1-3 h z u  l _Toc308529881 第一部分 招标与合同审计模块 PAGEREF _Toc308529881 h 2 l _Toc308529882 一招标与合同审计重点内容 PAGEREF _Toc308529882 h 3 l _Toc308529897 二审

• 审核组长工作指南.doc

  #

• 内部审计实务指南.doc

  内部审计实务指南目　　录 TOC o 1-3 h z u  HYPERLINK l _Toc418655139 内部审计实务指南第1号――建设项目内部审计 PAGEREF _Toc418655139 h 1 HYPERLINK l _Toc418655140 内部审计实务指南第2号――物资采购审计 PAGEREF _Toc418655140 h 29 HYPER

• 内部审核《管理指南》.doc

  总则1．1使内部审核规范化科学化特制订本规则本规则适用于例行性内审功盛联审及追加审核1．2审核目的1．2．1评价质量体系是否持续符合规定的要求1．2．2确保质量体系有效率地和有效性地实施和维护1．2．3评价质量体系的强项和弱项并依此作为改进的机会和依据1．2．4在外部审核前发现并纠正不足之处1．3内审范围包括质量体系所复盖所有要素场所活动换言之影响质量的符合性有效性和效率的一切因素均属审

• 内部审计实务指南—高校内部审计.doc

  内部审计实务指南——高校内部审计第一章? 总?则???? 第一条 ?为了规范高校内部审计的内容程序与方法根据内部审计基本准则与具体准则制定本指南??? 第二条? 本指南所称高校内部审计是指高校内部审计机构和人员通过对学校与资源利用有关的业务活动及其内部控制的适当性合法性和有效性的审查并进行确认评价咨询旨在促进完善管理控制防范风险创造效益从而促进学校事业目标的实现??? 第三条? 高校应设置内部审计

• 审计工作底稿编制指南.doc

  财务报表审计工作底稿编制指南第004-6号为了规范财务报表审计业务审计工作底稿的格式内容和范围以及审计工作底稿的归档根据《中国注册会计师鉴证业务基本准则》《中国注册会计师审计准则第1131号——审计工作底稿》制定本指南本指南主要目标在于向审计人员在执行审计业务过程中编制复核使用和管理审计工作底稿时提供指导如无其他恰当特殊理由审计人员应遵照执行本指南中审计工作底稿是审计人员对制定的审计计划实施的审计

• 内部审计实务指南第3号-内部审计实务指南第3号-审计报告.doc

  内部审计实务指南第3号——审计报告第一章 总则第一条 为了指导内部审计人员编制和出具审计报告规范内部审计报告及相关活动根据《内部审计基本准则》和《内部审计具体准则第7号—审计报告》制定本指南第二条 本指南所称审计报告是指内部审计人员根据审计计划对被审计单位实施必要的审计程序后就被审计单位经营活动和内部控制的适当性合法性和有效性出具的书面文件第三条 本指南适用于各类企业的内部审计机构内部审计人

• 内审实务指南1号-建设项目内部审计.doc

  内部审计实务指南第1号――建设项目内部审计第一章? 总? 则?第一条 为了规范建设项目内部审计的内容程序与方法根据《内部审计基本准则》及内部审计具体准则制定本指南第二条 本指南所称建设项目内部审计是指组织内部审计机构和人员对建设项目实施全过程的真实合法效益性所进行的独立监督和评价活动第三条 本指南适用于各类组织的内部审计机构内部审计人员及其从事的内部审计活动第四条 建设项目内部审计的目的是为了促进