银行从业资格考试《个人理财》知识点:个人所得税《个人所得税》 (1)个人所得税纳税义务人 在中国境内有住所或者无住所而在境内居住满一年的个人从中国境内和境外取得的所得依照本法规定缴纳个人所得税 在中国境内无住所又不居住或者无住所而在境内居住不满一年的个人从中国境内取得的所得依照本法规定缴纳个人所得税 (2)个人所得税的征税对象 下列各项个人所得应纳个人所得税: 一工资薪金所得 二个体工商户的生产经
2011银行从业资格考试《个人理财》知识点:财务规划 一现金消费和债务管理 1现金管理 现金管理的目的是满足日常需求应急需求未来消费需求和财富积累与投资获利的需求 编制预算: (1)设定长期理财规划目标并计算所需的年度储蓄 (2)预测年度收入 (3)算出年度支出预算目标:年度收入 – 年储蓄目标 = 年度支出预算 (4)预算控制与差异分析 应建议客户开立三种账户:定期投资
第一章 个人理财概述1.1 个人理财业务的概念的分类1.1.1 个人理财业务的概念1个人理财业务的界定☆个人理财业务是指商业银行为个人客户提供的财务分析财务规划投资顾问资产管理等专业化服务活动国内不允许商业银行从事证券和信托的业务(只能是代理不能是自营)☆ 专业化服务活动表现为两种性质:一种是顾问性质另一种是受托性质☆ 个人理财业务是建立在委托一代理关系基础之上的银行业务是一种个性化综合化服
银行从业资格考试《个人理财》知识点:个人外汇管理办法《个人外汇管理办法》和个人理财相关的重要内容: (1)个人外汇业务的分类和管理 个人外汇业务按照交易性质区分经常项目和资本项目个人外汇业务 经常项目项下的个人外汇业务按照可兑换原则管理资本项目项下的个人外汇业务按照可兑换进程管理 办理个人业务的相关材料至少保存5年备查 (2)经常项目个人外汇管理 第十条 从事货物进出口的个人对外贸易经营者在商务部
银行从业资格考试《个人理财》知识点:物权法《物权法》和商业银行个人理财业务相关的内容: (1)不动产登记管理 国家对不动产实行统一登记制度依法属于国家所有的自然资源所有权可以不登记 当事人之间订立有关设立变更转让和消灭不动产物权的合同除法律另有规定或者合同另有约定外自合同成立时生效未办理物权登记的不影响合同效力 (2)动产的交付管理 第二十三条 动产物权的设立和转让自交付时发生效力但法律另有规定的
2011银行从业资格考试《个人理财》知识点汇总釓釔釕釖釗釘釙釚釛釜釞釟釠釡釢釣釤釥釦釧釨釩釪釫釬釭釮釯釰釱釲釳釴釵釶釷釸釹釺釻釼釽釾釿鈀鈁鈂鈃鈄鈅鈆鈇鈈鈉鈊鈋鈌鈍鈎鈏鈐鈑鈒鈓鈔鈕鈖鈗鈘鈙鈚鈛鈜鈝鈞鈟鈠鈡鈢鈣鈤鈥鈦鈧鈨鈩鈪鈫鈬鈮鈯鈰鈱鈲鈳鈴鈵鈶鈷鈸鈹鈺鈻鈼鈽鈾鈿鉀鉁鉂鉃鉄鉅鉆鉇鉈鉉鉊鉋鉌鉍鉎鉏鉐鉑鉒鉓鉔鉕鉖鉗鉘鉙鉚鉛鉜鉝鉞鉟鉠鉡鉢鉣鉤鉥鉦鉧鉨鉩鉪鉫鉬鉭鉮鉯鉰鉱鉲鉳鉵鉶鉷鉸鉹鉺鉻鉼鉽鉾鉿銀銁銂銃
银行从业资格考试《个人理财》知识点:保险兼业代理 HYPERLINK javascript:fontZoom(16) t _self 大 HYPERLINK javascript:fontZoom(14) t _self 中 HYPERLINK javascript:fontZoom(12) t _self 小为帮助参加2015 HYPERLINK o 银行从业
银行从业资格考试《个人理财》知识点:保险兼业代理1.保险兼业代理人的概念 保险兼业代理人或称保险兼业代理机构是指接受保险人的委托在从事自身业务的同时在保险人的授权范围内代为办理保险业务并收取保险代理手续费的机构保险兼业代理人在保险授权范围内代理保险业务的行为所产生的法律责任由保险人承担 2.保险兼业代理资格管理 (1)保险兼业代理市场准入条件申请保险兼业代理资格应具备下列条件: ①营业执照②业务来
银行从业资格考试《个人理财》知识点:综合理财业务风险1.设置综合理财业务风险管理机构 (1)商业银行应清楚划分相关业务运作部门的职责采取充分的隔离措施避免利益冲突可能给客户造成的损害 理财计划风险分析部门研究部门应当与理财计划的销售部门交易部门分开保证有关风险评估分析市场研究等的客观性 (2)理财计划的内部监督部门和审计部门应当独立于理财计划的运营部门适时对理财计划的运营情况进行监督检查和审计并直
银行从业资格考试《个人理财》知识点:代客境外理财业务《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》 1.代客境外理财业务的基本概念 商业银行通过发售代客境外理财产品募集客户资金后代理客户在境外进行投资投资的收益和风险均由客户承担 与以往的银行理财产品相比代客境外理财产品具有以下特点: 第一资金投资市场在境外 第二可投资的境外金融产品和境外金融市场有限目前商业银行不得代客投资于境外商业类衍生产品对冲基
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