财务知识 问:非本人员的差旅费业务费等发生的费用比如外聘专家的差旅费等应记入什么会计科目 答:1.根据《企业会计准则——会计科目和主要账务处理》6602 管理费用的规定非本人员发生的与生产经营相关的差旅费业务费属于企业为组织和管理企业生产经营所发生的费用可以记入管理费用(业务招待费)科目 2.企业所得税前也可以按照业务招待费规定扣除 《青岛市国税局关于做好2009年度企业所得税汇算清
我人员差旅费伙食补助 浏览次数:544次悬赏分:5 解决时间:2010-7-30 14:22 提问者:aa3606 请问我人员差旅费伙食补助根据天数直接填写在差旅费报销封面上不用发票其它车票等原始单据附在差旅报销单后面这样可以吗问题补充: 那请问如果直接将差旅费补助并入工资那么用交个人所得税吗 可以直接按照金额及时发放给销售人员吗 最佳答案 这要看你们的报销管理规定和
差旅费制度 为压缩管理费用的支出提高各类业务人员的办事效率使企业各项管理形成规范化和制度化特制定本制度: 一 因公出差的办理程序 1 因公出差人员必须事先填写出差申请单注明出差地点事由天数所需资金经部门负责人签署意见分管批准后方可出差 2 出差人借款需持批准后的出差申请单填写用款申请单由部门负责人签字担保后经签批财务部门负责人核准后方可借款 3 出差人员回应在出差申请单中
差旅费报销制度第一条 为了保证正常经营活动加强差旅费报销的管理在使之符合合理节约的原则下同时保障出差人员工作与生活的需要结合实际情况制定本办法?第二条 本办法规定了出差审批费用报销等工作的管理和考核第三条 本办法适用于各部门第四条 办公室是员工出差考核的管理和费用控制部门财务部是差旅费的监控部门其它各部门是费用控制实施的直接责任部门第五条 出差办理程序1出差人
差旅费报销规定 为建立健全差旅费管理制度规范公出费用标准明确差旅费管理的职责权限以便公出人员合理控制费用支出财务按章核销费用特制定本规定一差旅费管理流程接受出差任务——填写借款单——支取现金——起程日期以出发车票日期为准——中途转乘费——住宿费——伙食补贴费——公出时间(天数)以最后一张返程车票日期为准进行计算(车票日期途中乘车时间)——出差人汇总整理票据——分管审核——财务部
差旅费报销制度 文字(2011)00 为了规范差旅费报销的管理保证正常经营活动加强差旅费报销的管理在使之符合合理节约的原则下 控制费用支出提高资金使用效率结合实际制定本规定一差旅费范围差旅费:指因员工异地公出发生的员工个人的食住行等相关费用与工作无关的各种费用不予报销二差旅费相关规定员工出差要先填写出差申请如参加会议需要提供
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差 旅 费 报 账 汇 总 表姓 名时 间地 点事由车费市内交通伙 食合 计签 名备 注月 日天 数主管:分管: 纪检: 报账:
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湘燕[2009]05号 签发人:李永昌差旅费等费用规定本着节约开支,增创效益的原则,结合的实际情况,对的差旅费、招待费作如下规定:1、住宿费和交通费: 如不带司机出差,住宿标准相应增加20元。报销住宿费时,必须凭正规的住宿发票予以报帐,超支自负,节约归己。 2、出差补助规定:外出时,生活费按每人每天50元予以补贴。为协调当地或职能部门关系确需招待的,先请示总经理
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